預かり金の経理処理について教えてください
当社では当月分の給与の支払いを次月度の２０日に行っており、その際に個人の財形貯蓄等を控除して支払いをしております。
その際の会計処理は
預金／預り金となっております。
問題は次月度で控除する預り金の請求書が当月付で届いており、それらは当月の帳簿に反映する必要があるものなのか？
もし、計上するなら
預り金／未払い金といった仕訳になると思うのですが、そうすると
当月のＢＳ上、預り金がマイナスになってしまいます。
次月度に計上すれば良い気もするのですが、請求書が届いている以上なんらかの形で帳簿に反映しなければいけないものか悩んでおります。
どなたかアドバイスいただけると幸いです。
預かり金の経理処理について教えてください
当社では当月分の給与の支払いを次月度の２０日に行っており、その際に個人の財形貯蓄等を控除して支払いをしております。
その際の会計処理は
預金／預り金となっております。
問題は次月度で控除する預り金の請求書が当月付で届いており、それらは当月の帳簿に反映する必要があるものなのか？
もし、計上するなら
預り金／未払い金といった仕訳になると思うのですが、そうすると
当月のＢＳ上、預り金がマイナスになってしまいます。
次月度に計上すれば良い気もするのですが、請求書が届いている以上なんらかの形で帳簿に反映しなければいけないものか悩んでおります。
どなたかアドバイスいただけると幸いです。
