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うちの会社は３月決算です。

３月中に仮払金を出金し、その精算が３月中には間に合わず、４月に処理しました。このような場合、３月３１日時点では仮払金として認識すると考えています。

しかし、会社では（精算が４月だったとしても）精算時に３月使用分だと明らかな場合はその使用分だけは３月の経費とし、残金を仮払金として計上するというのです。

このような処理をするものなのでしょうか。金額は10万以下で会社の規模からしたらそれほど多額ではないのですが。

教えていただける方、よろしくお願いします。

うちの会社は３月決算です。

３月中に仮払金を出金し、その精算が３月中には間に合わず、４月に処理しました。このような場合、３月３１日時点では仮払金として認識すると考えています。

しかし、会社では（精算が４月だったとしても）精算時に３月使用分だと明らかな場合はその使用分だけは３月の経費とし、残金を仮払金として計上するというのです。

このような処理をするものなのでしょうか。金額は10万以下で会社の規模からしたらそれほど多額ではないのですが。

教えていただける方、よろしくお願いします。

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ikoanさんの書かれている処理

　3/1　仮払金10,000／現金10,000
　3/15　旅費交通費2,000／仮払金2,000
　4/5　現金8,000／仮払金8,000

をうちの会社もしています。
今回のケースは少額ですけど、精算した月(年度)で経費計上がOKなのであれば、利益操作が簡単に出来てしまいませんか？考え方としては期末処理で経費を未払金計上するのと、変わらないと思います。

ikoanさんの書かれている処理

　3/1　仮払金10,000／現金10,000
　3/15　旅費交通費2,000／仮払金2,000
　4/5　現金8,000／仮払金8,000

をうちの会社もしています。
今回のケースは少額ですけど、精算した月(年度)で経費計上がOKなのであれば、利益操作が簡単に出来てしまいませんか？考え方としては期末処理で経費を未払金計上するのと、変わらないと思います。

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