編集

少し急いでいます(>_<)
よろしくお願いいたします。

数年前より売掛金が相手の買掛金と合わない会社があります。
毎回確認を行っていたのですが、売上の計上時期が違う等で数年間ずっとあわないままでした。
今年に入ってほとんどの差異が判明し、相手と確認したところ、仕入の計上の履歴がもう手元に無いので、支払できないものがあると言われ、数年前に計上している売掛金(売上)が回収できないかもしれないという状況になってしまいました。
最悪の事態を想定して、当社で数年前からの売掛金が回収できないとなった場合、経理処理はどのようにしたら良いのでしょうか？

よろしくお願いいたします<m(__)m>

少し急いでいます(>_<)
よろしくお願いいたします。

数年前より売掛金が相手の買掛金と合わない会社があります。
毎回確認を行っていたのですが、売上の計上時期が違う等で数年間ずっとあわないままでした。
今年に入ってほとんどの差異が判明し、相手と確認したところ、仕入の計上の履歴がもう手元に無いので、支払できないものがあると言われ、数年前に計上している売掛金(売上)が回収できないかもしれないという状況になってしまいました。
最悪の事態を想定して、当社で数年前からの売掛金が回収できないとなった場合、経理処理はどのようにしたら良いのでしょうか？

よろしくお願いいたします<m(__)m>

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有税処理＝「費用であることを自ら否認」ですから、費用取引ではない＝消費税不課税　という論理展開です。

まず、なぜ取消しをしなければならない売上計上がなされ、相手先に適切な請求がなされていなかったのかを、御社の側での客観的な原因説明が求められます。
その中で、裏口座の有無、従業員不正の有無などが調査されるかもしれません。

有税処理＝「費用であることを自ら否認」ですから、費用取引ではない＝消費税不課税　という論理展開です。

まず、なぜ取消しをしなければならない売上計上がなされ、相手先に適切な請求がなされていなかったのかを、御社の側での客観的な原因説明が求められます。
その中で、裏口座の有無、従業員不正の有無などが調査されるかもしれません。

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