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少し急いでいます(>_<)
よろしくお願いいたします。

数年前より売掛金が相手の買掛金と合わない会社があります。
毎回確認を行っていたのですが、売上の計上時期が違う等で数年間ずっとあわないままでした。
今年に入ってほとんどの差異が判明し、相手と確認したところ、仕入の計上の履歴がもう手元に無いので、支払できないものがあると言われ、数年前に計上している売掛金(売上)が回収できないかもしれないという状況になってしまいました。
最悪の事態を想定して、当社で数年前からの売掛金が回収できないとなった場合、経理処理はどのようにしたら良いのでしょうか？

よろしくお願いいたします<m(__)m>

少し急いでいます(>_<)
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数年前より売掛金が相手の買掛金と合わない会社があります。
毎回確認を行っていたのですが、売上の計上時期が違う等で数年間ずっとあわないままでした。
今年に入ってほとんどの差異が判明し、相手と確認したところ、仕入の計上の履歴がもう手元に無いので、支払できないものがあると言われ、数年前に計上している売掛金(売上)が回収できないかもしれないという状況になってしまいました。
最悪の事態を想定して、当社で数年前からの売掛金が回収できないとなった場合、経理処理はどのようにしたら良いのでしょうか？

よろしくお願いいたします<m(__)m>

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相手先は仕入計上を確認できないと主張していて、当社のほうも相手の主張を認めて、売上の取消しをすると言うことですよね。
個別にどの取引に認識の相違があるのか明確になっているのであれば、それを一覧にして、相手先から「一覧記載の取引については当社において仕入計上の記録が見あたらないので、支払うべき債務とは認められない」という、できるだけ公式な文書をもらっておくべきです。
相手先との打ち合せ検討の記録と、相手からの債務が存在しない旨のドキュメントを確保しておかないと、税務調査で問題になると思います。
またこれは売上の取消しですから、金額が大きければ過年度損益修正損で特別損失です。消費税も仮受消費税を減額することになります。

相手先は仕入計上を確認できないと主張していて、当社のほうも相手の主張を認めて、売上の取消しをすると言うことですよね。
個別にどの取引に認識の相違があるのか明確になっているのであれば、それを一覧にして、相手先から「一覧記載の取引については当社において仕入計上の記録が見あたらないので、支払うべき債務とは認められない」という、できるだけ公式な文書をもらっておくべきです。
相手先との打ち合せ検討の記録と、相手からの債務が存在しない旨のドキュメントを確保しておかないと、税務調査で問題になると思います。
またこれは売上の取消しですから、金額が大きければ過年度損益修正損で特別損失です。消費税も仮受消費税を減額することになります。

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