編集

恥ずかしながらお伺いさせていただきます。

仮払・仮受消費税についてです。
通常決算時に双方を相殺し、未収もしくは未払消費税を計上
するのが本来の処理かと思います。
そこで、試算表（税抜）を出力し、残高がゼロになったこと
を確認するかと思います。私が気になったのは試算表（税込）
を出力したらナント！残高が残っています。

これは問題でしょうか？
おそらく問題だと思います。処理の方法を教えてください。

恥ずかしながらお伺いさせていただきます。

仮払・仮受消費税についてです。
通常決算時に双方を相殺し、未収もしくは未払消費税を計上
するのが本来の処理かと思います。
そこで、試算表（税抜）を出力し、残高がゼロになったこと
を確認するかと思います。私が気になったのは試算表（税込）
を出力したらナント！残高が残っています。

これは問題でしょうか？
おそらく問題だと思います。処理の方法を教えてください。

編集

お書きの通り仮払・仮受消費税は双方を相殺して、多く残った方の側の額が未収もしくは未払消費税となりますね。

＞私が気になったのは試算表（税込）
＞を出力したらナント！残高が残っています。

これは仮払・仮受消費税のどちらかが残っているという事でしょうか？
だとしたら・・・上記の相殺額の間違いしかないと思いますが。。
もう一度相殺した時の仕訳をチェックしてみて下さい。

案外と、通常月分までの残高で相殺したけれども、
その後に決算整理分に伴うものの処理分が抜けていたとか・・・？

・・・あると思います！！　ちょっと吟じてみました。。。

お書きの通り仮払・仮受消費税は双方を相殺して、多く残った方の側の額が未収もしくは未払消費税となりますね。

＞私が気になったのは試算表（税込）
＞を出力したらナント！残高が残っています。

これは仮払・仮受消費税のどちらかが残っているという事でしょうか？
だとしたら・・・上記の相殺額の間違いしかないと思いますが。。
もう一度相殺した時の仕訳をチェックしてみて下さい。

案外と、通常月分までの残高で相殺したけれども、
その後に決算整理分に伴うものの処理分が抜けていたとか・・・？

・・・あると思います！！　ちょっと吟じてみました。。。

返信