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職場は365日営業なので、休日もお金の動きがあります。

特に今回のＧＷは1日から休みなので、銀行に行くのは6日。
つまり1日〜5日にお金が動くと

引き出していないお金を使っている。

という事になるかと思います。

そのため、1日〜5日に使うであろうお金を仮払いとして4/30日に引き出しておけば良いのではないか？
と、思ったのですが

「仮払金は月内に精算するべきもの」

と、上司に言われ

30日預金から引き出す→現金勘定を通す→1日に 仮払金/現金 の伝票をきる

という事になりそうなのですが･･･

私の解釈では「すみやかに精算する」「決算はまたがない」
すみやかなら月末〜月初にかけての仮払いもOKなのでは？

と、思うのですが仮払金も月をまたいではいけないのでしょうか？

例：月をまたぐ場合は、月初に出金の予定があるが、休日で銀行が休み
出張自体が月をまたぐ

「使うであろうお金」というのは･･･具体的に、施設なので3日に菖蒲湯をやるそうで、その菖蒲を2日に買う。というもの。金額にすると5千円くらいなのですが･･･

職場は365日営業なので、休日もお金の動きがあります。

特に今回のＧＷは1日から休みなので、銀行に行くのは6日。
つまり1日〜5日にお金が動くと

引き出していないお金を使っている。

という事になるかと思います。

そのため、1日〜5日に使うであろうお金を仮払いとして4/30日に引き出しておけば良いのではないか？
と、思ったのですが

「仮払金は月内に精算するべきもの」

と、上司に言われ

30日預金から引き出す→現金勘定を通す→1日に 仮払金/現金 の伝票をきる

という事になりそうなのですが･･･

私の解釈では「すみやかに精算する」「決算はまたがない」
すみやかなら月末〜月初にかけての仮払いもOKなのでは？

と、思うのですが仮払金も月をまたいではいけないのでしょうか？

例：月をまたぐ場合は、月初に出金の予定があるが、休日で銀行が休み
出張自体が月をまたぐ

「使うであろうお金」というのは･･･具体的に、施設なので3日に菖蒲湯をやるそうで、その菖蒲を2日に買う。というもの。金額にすると5千円くらいなのですが･･･

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>仮払いは毎月末精算。というのは私の職場ルールであって、会計的には月をまたいでも問題無いのでしょうか？

仮払金は、仮に支払ったものですから、仮払の支出内容が確定しましたら、なるべく早く精算するのが原則的な処理です。

実際は、事務処理の効率化などとの兼ね合いで、月末に1回精算するとか、金額の小さなものは月末精算、金額の大きなものは支出内容確定後すみやかに精算するとか、会社によって処理方法はいろいろなようです。

月末あるいは年度末までに支出内容が確定しない場合、仮払支出が未清算のまま翌月または翌年度に繰越されるのは、一般的には特例ではなく、当然のこととして認められ、問題はありません。

>仮払いは毎月末精算。というのは私の職場ルールであって、会計的には月をまたいでも問題無いのでしょうか？

仮払金は、仮に支払ったものですから、仮払の支出内容が確定しましたら、なるべく早く精算するのが原則的な処理です。

実際は、事務処理の効率化などとの兼ね合いで、月末に1回精算するとか、金額の小さなものは月末精算、金額の大きなものは支出内容確定後すみやかに精算するとか、会社によって処理方法はいろいろなようです。

月末あるいは年度末までに支出内容が確定しない場合、仮払支出が未清算のまま翌月または翌年度に繰越されるのは、一般的には特例ではなく、当然のこととして認められ、問題はありません。

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