編集

現在、子どものサッカー部の収支報告書を作成中です。

収支が合って、繰越金を連絡してやれやれと思っていたら会計監査から出納帳の収入合計と決算報告書の収入合計の数字が違うと指摘されました。

見直すと、出納帳では仮払いの戻りを収入欄に記入しているから、その分でした。

そう伝えると監査から『仮払いの戻りは収入ではなく支出のマイナス計上が正解ではないか。出納帳の金額と決算報告書の金額が違うのはおかしい』と言われました。

出納帳合計と決算書合計はイコールであるべきなのでしょうか?

支出のマイナスという考え方は理解できても表記方法がわかりません。教えてください。

現在、子どものサッカー部の収支報告書を作成中です。

収支が合って、繰越金を連絡してやれやれと思っていたら会計監査から出納帳の収入合計と決算報告書の収入合計の数字が違うと指摘されました。

見直すと、出納帳では仮払いの戻りを収入欄に記入しているから、その分でした。

そう伝えると監査から『仮払いの戻りは収入ではなく支出のマイナス計上が正解ではないか。出納帳の金額と決算報告書の金額が違うのはおかしい』と言われました。

出納帳合計と決算書合計はイコールであるべきなのでしょうか?

支出のマイナスという考え方は理解できても表記方法がわかりません。教えてください。

編集

お答えありがとうございます。

基本的すぎる質問なのか、なかなかお返事が頂けなかったので会計前任者の銀行関係の方にも相談していました。

その方からも出納帳と決算報告の合計金額の差はこだわる点ではないと教えていただきました。

ただ、それで監査がひっかかるならあまりしないことだけどもと支出のマイナスとは朱書きするのだと教えてもらいました。

仮払いの戻りは各学年分何度もあるのですが、それら全てに訂正を入れる事に抵抗感を感じて朱書きするのではなく欄外に注釈を加える事で監査の方に無理やり納得して通してもらったのですが…やはり朱書きすべきかと迷っていました。

でもReiko3さまから『現在の出納帳がどちらかと言えば正しい』『両者の合計金額は違う事が多い』というお答えを頂いて、自信を持ってこのままの出納帳で次年度会計に引き継ぎたいと思います。

お答えはどなたからもいだけないものと半ばあきらめていたので余計にうれしかったです。本当にありがとうございました。

お答えありがとうございます。

基本的すぎる質問なのか、なかなかお返事が頂けなかったので会計前任者の銀行関係の方にも相談していました。

その方からも出納帳と決算報告の合計金額の差はこだわる点ではないと教えていただきました。

ただ、それで監査がひっかかるならあまりしないことだけどもと支出のマイナスとは朱書きするのだと教えてもらいました。

仮払いの戻りは各学年分何度もあるのですが、それら全てに訂正を入れる事に抵抗感を感じて朱書きするのではなく欄外に注釈を加える事で監査の方に無理やり納得して通してもらったのですが…やはり朱書きすべきかと迷っていました。

でもReiko3さまから『現在の出納帳がどちらかと言えば正しい』『両者の合計金額は違う事が多い』というお答えを頂いて、自信を持ってこのままの出納帳で次年度会計に引き継ぎたいと思います。

お答えはどなたからもいだけないものと半ばあきらめていたので余計にうれしかったです。本当にありがとうございました。

返信