編集

よろしくお願い致します。。

１月に返品があり請求額−115､500円となりました。

よって売掛と売り上げをたてる際に

★売掛-115500　　　売上　-110000
　　　　　　　　　消費税　-5500

としました。

２月の売り上げがなかったので

今月になり返金処理（振込）したいのですが

その際の伝票処理はどのようになるのでしょうか？

もしかしたら・・★の処理自体違うのでしょうか？

よろしくお願い致しますm(__)m　　

　　　

よろしくお願い致します。。

１月に返品があり請求額−115､500円となりました。

よって売掛と売り上げをたてる際に

★売掛-115500　　　売上　-110000
　　　　　　　　　消費税　-5500

としました。

２月の売り上げがなかったので

今月になり返金処理（振込）したいのですが

その際の伝票処理はどのようになるのでしょうか？

もしかしたら・・★の処理自体違うのでしょうか？

よろしくお願い致しますm(__)m　　

　　　

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はじめまして。
つむじ風と申します。

売上を取り消しする仕訳は正しいです。
その後ですが、このままでは２月の売上がなかったことから、売掛金残高がマイナスになりますので、マイナス残高を解消する処理を行うか行わないかで処理が分かれます。

（売掛金残高マイナス解消処理）
売掛金　115500　前受金　115500

（返金時・・売掛金残高マイナス解消処理をした場合）
前受金　115500　現預金　115500

（返金時・・売掛金残高マイナス解消処理をしない場合）
売掛金　115500　現預金　115500

いかがでしょうか。

はじめまして。
つむじ風と申します。

売上を取り消しする仕訳は正しいです。
その後ですが、このままでは２月の売上がなかったことから、売掛金残高がマイナスになりますので、マイナス残高を解消する処理を行うか行わないかで処理が分かれます。

（売掛金残高マイナス解消処理）
売掛金　115500　前受金　115500

（返金時・・売掛金残高マイナス解消処理をした場合）
前受金　115500　現預金　115500

（返金時・・売掛金残高マイナス解消処理をしない場合）
売掛金　115500　現預金　115500

いかがでしょうか。

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