業績悪化のため税申告を自前でやることになり、11月末申告を控え、基本的なことが理解できておらず、四苦八苦しております。
前期まで黒字が、今期は赤字の会社で、資本金は100万円です。
次の2点についてお教えいただきたく、よろしくお願いします。
1.別表一（一）申告書
「控除税額の計算」の42、44、46欄と「この報告書による還付金額」16、19欄に今期の預金利子の所得税額X円〈ごく少額）を記入しました。
よくわからないのは、このX円を放棄し、還付を受ける金融機関名を空白にしようと考えますが、会社に損害を与えことは別として、別表四の�，�25欄の記入に影響しますか。今は、記入していますが、そのまま記入でよいのでしょうか。
2.別表五（一）利益積立金
表の左余白に「ご注意」として検算式が書かれています。
式の3番目にマイナス項目として、「中間分、確定分法人税額の合計額」とあります。
29欄の��の上段の中間欄に利子割額を記入していますが、この額も「中間分」に含めて検算計算をするのでしょうか。
含めると、その額だけ差額がでて、検算式が成立せず、弱っております。
業績悪化のため税申告を自前でやることになり、11月末申告を控え、基本的なことが理解できておらず、四苦八苦しております。
前期まで黒字が、今期は赤字の会社で、資本金は100万円です。
次の2点についてお教えいただきたく、よろしくお願いします。
1.別表一（一）申告書
「控除税額の計算」の42、44、46欄と「この報告書による還付金額」16、19欄に今期の預金利子の所得税額X円〈ごく少額）を記入しました。
よくわからないのは、このX円を放棄し、還付を受ける金融機関名を空白にしようと考えますが、会社に損害を与えことは別として、別表四の�，�25欄の記入に影響しますか。今は、記入していますが、そのまま記入でよいのでしょうか。
2.別表五（一）利益積立金
表の左余白に「ご注意」として検算式が書かれています。
式の3番目にマイナス項目として、「中間分、確定分法人税額の合計額」とあります。
29欄の��の上段の中間欄に利子割額を記入していますが、この額も「中間分」に含めて検算計算をするのでしょうか。
含めると、その額だけ差額がでて、検算式が成立せず、弱っております。
