編集

前期に入力するべき相殺仕訳が遅れてしまい当期になって
しまいました。

この場合は今期は、どうすればよいのでしょうか？


前期仕訳入力済み
A社に
売掛金１０５万円/売上１０５万円

正しい仕訳
A社に
売掛金１０５万円/売上１０５万円
外注費６３万円/買掛金６３万円

６３万円の相殺
前期
外注費６３万円の相殺仕訳の計上が出来てませんでした。

以上よろしくお願いします。

前期に入力するべき相殺仕訳が遅れてしまい当期になって
しまいました。

この場合は今期は、どうすればよいのでしょうか？


前期仕訳入力済み
A社に
売掛金１０５万円/売上１０５万円

正しい仕訳
A社に
売掛金１０５万円/売上１０５万円
外注費６３万円/買掛金６３万円

６３万円の相殺
前期
外注費６３万円の相殺仕訳の計上が出来てませんでした。

以上よろしくお願いします。

編集

こんばんは

正確な処理

1.会計処理
前期損益修正損/買掛金　63万

2.税務上
更正の請求をします


簡便な処理（正しい処理ではありません）

1.会計上
外注費/買掛金　63万

２税務上
何もしない（当期の経費にする）


金額も多いので税理士や上司に相談した方がいいですね・・

こんばんは

正確な処理

1.会計処理
前期損益修正損/買掛金　63万

2.税務上
更正の請求をします


簡便な処理（正しい処理ではありません）

1.会計上
外注費/買掛金　63万

２税務上
何もしない（当期の経費にする）


金額も多いので税理士や上司に相談した方がいいですね・・

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