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こんにちは。
大手卸売会社の経理からいや〜な感じの電話が来ました。

先日、この会社から「売掛債権残高確認書」が届いたので
弊社の残高を確認して返送しました。

大手卸売会社（以下P社）の締め日は末日でしたが
弊社は末日では検収が済んでない為、残高に差額が発生しました。
その旨を備考欄に書いて送ったのですが、どうやらこれが気に入らないようです。
P社いわく「未払は発注した段階で立てるのは経理の常識」
「どんな経理してるんだ？！」と893っぽく責めて来ました。

私としては、検収をしていない商品の未払は立てたくありません。。
（P社は誤発送も多い会社で、返品も多いのです。）

最後には「上長を出せ」という騒ぎにまでなったのですが
本当にそれが常識なのですか？（涙）
どなたか教えてください。。

こんにちは。
大手卸売会社の経理からいや〜な感じの電話が来ました。

先日、この会社から「売掛債権残高確認書」が届いたので
弊社の残高を確認して返送しました。

大手卸売会社（以下P社）の締め日は末日でしたが
弊社は末日では検収が済んでない為、残高に差額が発生しました。
その旨を備考欄に書いて送ったのですが、どうやらこれが気に入らないようです。
P社いわく「未払は発注した段階で立てるのは経理の常識」
「どんな経理してるんだ？！」と893っぽく責めて来ました。

私としては、検収をしていない商品の未払は立てたくありません。。
（P社は誤発送も多い会社で、返品も多いのです。）

最後には「上長を出せ」という騒ぎにまでなったのですが
本当にそれが常識なのですか？（涙）
どなたか教えてください。。

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「売掛債権残高確認書」って会計士とかから依頼があるやつですよね。経理主管の毎年ある残高確認だからそう読めるんですけど。

確かに民法上の債権債務発生時期は契約時なんですけど残高確認で行われる債権債務は会計ベースの依頼物であることがほとんどじゃないかなと思います。また、会社整理時の弁護士からの債権債務確認でも給付を受けていない債権債務は通常のっけないですから債権債務の発生は契約成立時ってのは実務ではあまり使わない理論上の話ってことになってくるのかなと思います。

確かに時効中断の確認書ってのも有りますね。この場合は契約確認から入りますけど遅延物件がメインじゃないかな？
経理やってるときっと会計の債権債務確認書だって思い込みから入っちゃいますけど。

差異が生じるのは当然ある話ですね。
一応うちでは差異が大きい場合は差異を分析した上で相手に差異明細をつけて送り返しています。
面倒ですが、うちの人間がおかしいことしてる可能性もあるので大きな差異は確認することにしています。
すでに書かれていますが会計では契約時に未払い計上するようなことは認められてないですから、当社の債務を書いて差額を確認するってことになるかと思います。
差異があって怒られたことはないんですけどね。

「売掛債権残高確認書」って会計士とかから依頼があるやつですよね。経理主管の毎年ある残高確認だからそう読めるんですけど。

確かに民法上の債権債務発生時期は契約時なんですけど残高確認で行われる債権債務は会計ベースの依頼物であることがほとんどじゃないかなと思います。また、会社整理時の弁護士からの債権債務確認でも給付を受けていない債権債務は通常のっけないですから債権債務の発生は契約成立時ってのは実務ではあまり使わない理論上の話ってことになってくるのかなと思います。

確かに時効中断の確認書ってのも有りますね。この場合は契約確認から入りますけど遅延物件がメインじゃないかな？
経理やってるときっと会計の債権債務確認書だって思い込みから入っちゃいますけど。

差異が生じるのは当然ある話ですね。
一応うちでは差異が大きい場合は差異を分析した上で相手に差異明細をつけて送り返しています。
面倒ですが、うちの人間がおかしいことしてる可能性もあるので大きな差異は確認することにしています。
すでに書かれていますが会計では契約時に未払い計上するようなことは認められてないですから、当社の債務を書いて差額を確認するってことになるかと思います。
差異があって怒られたことはないんですけどね。

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