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ある問屋で経理してます。すごく基本の質問ですみません。
支払う時の消費税の話です。

もらった請求書の消費税が一項目ごとの積み上げに
なっています。でもこちらが得意先に請求する時は、
総合計の５％なので 支払の時も総合計の５％でやり
たいのです。

そうする場合、もらった請求書の消費税とこちらが
計算した額はほとんどが違ってしまいます。多い時
でも数十円ですが、請求額の方が多いです。

こちらの計算した額で支払ってしまって良いので
しょうか。またどちらかが合わせなければならない
としたら、なにかの決まりがあるのでしょうか？

どなたか教えてくださいまし。

ある問屋で経理してます。すごく基本の質問ですみません。
支払う時の消費税の話です。

もらった請求書の消費税が一項目ごとの積み上げに
なっています。でもこちらが得意先に請求する時は、
総合計の５％なので 支払の時も総合計の５％でやり
たいのです。

そうする場合、もらった請求書の消費税とこちらが
計算した額はほとんどが違ってしまいます。多い時
でも数十円ですが、請求額の方が多いです。

こちらの計算した額で支払ってしまって良いので
しょうか。またどちらかが合わせなければならない
としたら、なにかの決まりがあるのでしょうか？

どなたか教えてくださいまし。

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sika-sika先生と、efu先生の話を具体的にまとめてみますね。

税抜90円のものを今月は同じところから20個仕入れた。

先方の発行した請求書
90x1.05x20＝1880円
仮払消費税額80円

こちらの会計ソフトに税込で総額を入力
1880÷1.05＝1790円(@89円)
仮払消費税額90円

となり、仮払消費税の金額に誤差が出る、というケースを想定します。
この場合買掛金には先方さんからの請求額1880円を入力しなくてはなりません。総額から割り出した消費税額を抜いて個数で割った単価の89円を20個購入→税込1869円と入力してしまうと、先方さん請求額から11円少ない額しか計上されません。これは先方の請求額を支払わない＝債務の不履行となってしまうのでマズいですね。
先方請求額1880円をソフトに入力すると、先方の請求書に記載されている消費税額と会計ソフトの計上する仮払消費税額に誤差が出ますが、これは気にする必要はありませんよ、ということになります。

sika-sika先生と、efu先生の話を具体的にまとめてみますね。

税抜90円のものを今月は同じところから20個仕入れた。

先方の発行した請求書
90x1.05x20＝1880円
仮払消費税額80円

こちらの会計ソフトに税込で総額を入力
1880÷1.05＝1790円(@89円)
仮払消費税額90円

となり、仮払消費税の金額に誤差が出る、というケースを想定します。
この場合買掛金には先方さんからの請求額1880円を入力しなくてはなりません。総額から割り出した消費税額を抜いて個数で割った単価の89円を20個購入→税込1869円と入力してしまうと、先方さん請求額から11円少ない額しか計上されません。これは先方の請求額を支払わない＝債務の不履行となってしまうのでマズいですね。
先方請求額1880円をソフトに入力すると、先方の請求書に記載されている消費税額と会計ソフトの計上する仮払消費税額に誤差が出ますが、これは気にする必要はありませんよ、ということになります。

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