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初めて質問させていただきます。
不動産会社の経理担当（初心者）です。
以下のような場合についておしえてください。

12/19/2007
業者A社のミスで、当社のお客さんBさんが立て替えた金額に対し、当社がBさんに支払い。
仮払金　　普通預金
53000　　　53000

12/19/2007
業者A社に対し、当社から請求書53000円。

12/31/2007
業者A社より、12月分請求94000円から53000円を相殺した金額の請求書41000円。

1/30/2008
業者A社に対し、41000円の請求書を支払い。
買掛金　　　普通預金
41000　　　　41000

このあとの伝票はどのようにしたらいいでしょうか？
そもそもはじめに仮払金にしたのがまずかったのかなという気もしますが初心者ゆえすみません。

1/30/2007
買掛金　　　普通預金
41000　　　　41000

買掛金　　　仮払金
53280　　　　53280

売掛金　　　買掛金
53280　　　　53280

とするのは間違いですか？
超初心者で恐縮ですがおしえてください。
よろしくお願いします。

初めて質問させていただきます。
不動産会社の経理担当（初心者）です。
以下のような場合についておしえてください。

12/19/2007
業者A社のミスで、当社のお客さんBさんが立て替えた金額に対し、当社がBさんに支払い。
仮払金　　普通預金
53000　　　53000

12/19/2007
業者A社に対し、当社から請求書53000円。

12/31/2007
業者A社より、12月分請求94000円から53000円を相殺した金額の請求書41000円。

1/30/2008
業者A社に対し、41000円の請求書を支払い。
買掛金　　　普通預金
41000　　　　41000

このあとの伝票はどのようにしたらいいでしょうか？
そもそもはじめに仮払金にしたのがまずかったのかなという気もしますが初心者ゆえすみません。

1/30/2007
買掛金　　　普通預金
41000　　　　41000

買掛金　　　仮払金
53280　　　　53280

売掛金　　　買掛金
53280　　　　53280

とするのは間違いですか？
超初心者で恐縮ですがおしえてください。
よろしくお願いします。

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saoringoさん　こんにちわ

そうですね。請求書を発行した時点で仕訳をするなら

>12/19　未収金　53,000　/　仮払金　　53,000

ですが、約10日後の相殺処理で消えてしまいますので、そのままでも良いかと思います。



>12/31　仕入？　94,000　/　買掛金　　41,000
>　　　　　　　　　　　　　未収金　　53,000

ですが、foebiellさんの最初の質問で

>12/31/2007
業者A社より、12月分請求94000円から53000円を相殺した金額の請求書41000円。

とありましたので、相殺の処理だけにしました。
通常何か買ったときに買掛が発生していますので、月末に合計請求書が来たときには、買掛合計金額の確認だけで、仕訳処理は必要ありません。

都度買掛を計上しないで合計請求書で処理をしているなら（本来、このやり方は間違っていますが･･･）saoringoさんの仕訳でよいと思います。

saoringoさん　こんにちわ

そうですね。請求書を発行した時点で仕訳をするなら

>12/19　未収金　53,000　/　仮払金　　53,000

ですが、約10日後の相殺処理で消えてしまいますので、そのままでも良いかと思います。



>12/31　仕入？　94,000　/　買掛金　　41,000
>　　　　　　　　　　　　　未収金　　53,000

ですが、foebiellさんの最初の質問で

>12/31/2007
業者A社より、12月分請求94000円から53000円を相殺した金額の請求書41000円。

とありましたので、相殺の処理だけにしました。
通常何か買ったときに買掛が発生していますので、月末に合計請求書が来たときには、買掛合計金額の確認だけで、仕訳処理は必要ありません。

都度買掛を計上しないで合計請求書で処理をしているなら（本来、このやり方は間違っていますが･･･）saoringoさんの仕訳でよいと思います。

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