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はじめまして、こんにちは。
どうぞよろしくお願い致します。

給与支払の仕訳方法で質問があります。

例として、給与支払日を20日とします。


給与ﾃﾞｰﾀを銀行へ転送するのが、17日。
その給与分が通帳に記載されるのが、18日。
伝票は18日付けで切ります。

しかし、1人だけ通常の振替で支払うことになりました。
つまり、振替予約は出来るものの、通帳に記載されるのが給与支払日（20日）となります。


伝票処理は、他の人と同じ日（18日）にまとめて行いたいので、
その方の分は「未払金」として切るべきですか？

それとも、振替予約を18日にすれば、未払金としなくても良いのでしょうか？


質問がわかりづらくて、すみません。
経理担当になったばかりです。
どうぞよろしくお願い致します！

はじめまして、こんにちは。
どうぞよろしくお願い致します。

給与支払の仕訳方法で質問があります。

例として、給与支払日を20日とします。


給与ﾃﾞｰﾀを銀行へ転送するのが、17日。
その給与分が通帳に記載されるのが、18日。
伝票は18日付けで切ります。

しかし、1人だけ通常の振替で支払うことになりました。
つまり、振替予約は出来るものの、通帳に記載されるのが給与支払日（20日）となります。


伝票処理は、他の人と同じ日（18日）にまとめて行いたいので、
その方の分は「未払金」として切るべきですか？

それとも、振替予約を18日にすれば、未払金としなくても良いのでしょうか？


質問がわかりづらくて、すみません。
経理担当になったばかりです。
どうぞよろしくお願い致します！

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＞伝票処理は、他の人と同じ日（18日）にまとめて行いたいので、
その方の分は「未払金」として切るべきですか？

＞それとも、振替予約を18日にすれば、未払金としなくても良いのでしょうか？

どちらもお見込みのとおりと思います。
ただ、給与の計上を18日に合わせると言うのはかなり不自然だとは感じます。
通帳に合わせるのなら実態に即して2回計上、給与計上日を統一したいのならいっそ計算締め日にまとめて未払い金計上、とした方がすっきりすると思います。

＞伝票処理は、他の人と同じ日（18日）にまとめて行いたいので、
その方の分は「未払金」として切るべきですか？

＞それとも、振替予約を18日にすれば、未払金としなくても良いのでしょうか？

どちらもお見込みのとおりと思います。
ただ、給与の計上を18日に合わせると言うのはかなり不自然だとは感じます。
通帳に合わせるのなら実態に即して2回計上、給与計上日を統一したいのならいっそ計算締め日にまとめて未払い金計上、とした方がすっきりすると思います。

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