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お教えください。

現在決算をしている、経理初心者です。
前期に外注費を入れるのを忘れて困っています。

売り上げの100万円は前期に計上してあるのですが、
外注費の70万円(未払い?)を立てることを忘れていました。
弊社は、小さな会社ですが、消費税課税業者です。

修正申告をするべきものなのか?
今期で計上してよいものなのか?
支払いすぎの消費税については、どうなるのか?
仕分けについても解らずに困っております。

どなたかご教授いただけないでしょうか。
よろしくお願いします。

:-(

お教えください。

現在決算をしている、経理初心者です。
前期に外注費を入れるのを忘れて困っています。

売り上げの100万円は前期に計上してあるのですが、
外注費の70万円(未払い?)を立てることを忘れていました。
弊社は、小さな会社ですが、消費税課税業者です。

修正申告をするべきものなのか?
今期で計上してよいものなのか?
支払いすぎの消費税については、どうなるのか?
仕分けについても解らずに困っております。

どなたかご教授いただけないでしょうか。
よろしくお願いします。

:-(

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とりあえずの書込みをしましたが、読返して次のヵ所が気になってきました。どなたかお教えください。

＞法定納付期限から１年以内に「更正の請求※」をし、税の還付を受けます。あるいは、次期の申告書に含め申告することも考えられますが、税法上は、認められていない。

会計のあるべき姿としては、正確な決算に努めることは当然のことです。といっても次期に前期の訂正をせざるをえない現実があります。

この場合、1年以内に行う次期の申告書に、前期の訂正伝票を含めると、前期の過払いを次期に払い戻しを受けることになります。この訂正が、今回のようなごく一般的なものである場合、このような実質的更正の請求は、税法上、問題なしと解釈してよろしいでしょうか。

とりあえずの書込みをしましたが、読返して次のヵ所が気になってきました。どなたかお教えください。

＞法定納付期限から１年以内に「更正の請求※」をし、税の還付を受けます。あるいは、次期の申告書に含め申告することも考えられますが、税法上は、認められていない。

会計のあるべき姿としては、正確な決算に努めることは当然のことです。といっても次期に前期の訂正をせざるをえない現実があります。

この場合、1年以内に行う次期の申告書に、前期の訂正伝票を含めると、前期の過払いを次期に払い戻しを受けることになります。この訂正が、今回のようなごく一般的なものである場合、このような実質的更正の請求は、税法上、問題なしと解釈してよろしいでしょうか。

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