編集

はじめまして。経理超初心者です＞＜

現在、会計事務所で事務をしていますが経理のケの字も分らない
程の初心者です＞＜

ものすごく、初級の質問で申し訳ないのですが
お答頂ければ幸いです＞＜


現在、担当しているお客様の件についてです。

その会社は、土地を所有しており現在A社に月100万で貸しています。

しかし、契約の際に保証金として1憶円をA社から受け取りました。

その1憶を現在、毎月60万ということでA社へ返却しています。

その60万は、毎月の地代100万から相殺されており実際のところ
A社からは毎月40万円地代として振り込まれています。

この形式を

A社から毎月地代100万売上があり、保証金返済の毎月60万は
その会社の親族である地主へ地代60万として仕訳してほしいと
言われました。


そうなると・・・

資金外諸口／売上高　　　1000000　　　A社地代売上
預金　　　／資金外諸口　 400000　　　A社地代売上入金
資金外諸口／預金　　　　 600000　　　
地代家賃　／資金外諸口　 600000　　　地主へ地代家賃として

と仕訳していました。

しかし、すでにその地主の方へはほかの地代の入金があり
そこへ今回の60万円を含めて処理しています。

そうなってしまうと、60万円をどのように仕訳すればいいのか
わかりません＞＜

実際に入金があるのは、40万円。その40万は毎月指定口座へ
振り込まれており、そこをいじるわけにもいきません・・・。

そうなった場合、実際は相殺されている60万を売上として計上
し、その60万は地主へ地代として支払う。

しかし、その地主はすでに他からも地代の入金がありその金額は
仮払金として仕訳されています。そこに60万も含めて処理されて
います・・・。

この場合、この60万をどのように処理すれば
いいのか教えて下さい・・＞＜

今考えているのは、

資金外諸口／●●●　　　600000

という仕訳なんですが、相手科目をどのようにすればいいのか
まったくわからずﾁﾝﾌﾟﾝｶﾝｵﾌﾟﾝです＞＜

初心者で、てこずらせてしまい申し訳ありませんが
よろしくお願いします。。

はじめまして。経理超初心者です＞＜

現在、会計事務所で事務をしていますが経理のケの字も分らない
程の初心者です＞＜

ものすごく、初級の質問で申し訳ないのですが
お答頂ければ幸いです＞＜


現在、担当しているお客様の件についてです。

その会社は、土地を所有しており現在A社に月100万で貸しています。

しかし、契約の際に保証金として1憶円をA社から受け取りました。

その1憶を現在、毎月60万ということでA社へ返却しています。

その60万は、毎月の地代100万から相殺されており実際のところ
A社からは毎月40万円地代として振り込まれています。

この形式を

A社から毎月地代100万売上があり、保証金返済の毎月60万は
その会社の親族である地主へ地代60万として仕訳してほしいと
言われました。


そうなると・・・

資金外諸口／売上高　　　1000000　　　A社地代売上
預金　　　／資金外諸口　 400000　　　A社地代売上入金
資金外諸口／預金　　　　 600000　　　
地代家賃　／資金外諸口　 600000　　　地主へ地代家賃として

と仕訳していました。

しかし、すでにその地主の方へはほかの地代の入金があり
そこへ今回の60万円を含めて処理しています。

そうなってしまうと、60万円をどのように仕訳すればいいのか
わかりません＞＜

実際に入金があるのは、40万円。その40万は毎月指定口座へ
振り込まれており、そこをいじるわけにもいきません・・・。

そうなった場合、実際は相殺されている60万を売上として計上
し、その60万は地主へ地代として支払う。

しかし、その地主はすでに他からも地代の入金がありその金額は
仮払金として仕訳されています。そこに60万も含めて処理されて
います・・・。

この場合、この60万をどのように処理すれば
いいのか教えて下さい・・＞＜

今考えているのは、

資金外諸口／●●●　　　600000

という仕訳なんですが、相手科目をどのようにすればいいのか
まったくわからずﾁﾝﾌﾟﾝｶﾝｵﾌﾟﾝです＞＜

初心者で、てこずらせてしまい申し訳ありませんが
よろしくお願いします。。

編集

実際には、土地代は月100万です。

しかし預かっている保証金が1憶あり
一度に1憶返済は難しいので、月60万づつ返却しています。

その保証金分60万を土地代100万から相殺して
毎月40万を入金してもらっているのが現状です。

しかし、そうなると売上として計上できるのが
40万になってしまいます。

そうではなく、毎月地代売上100万として計上したいのです。

しかし、実際に入金されるのは40万なので
100万のうち40万は「売上入金」となります。
のこり60万は実際は保証金返済のため相殺されているのですが
その保証分も売上として計上します。

実際のところ、地代100万を入金してもらって
再度、保証金を60万返還すれば、いいんでしょうが
そうなると手間もかかるので相殺して支払してもらっている
ようです。

つまり、売上が100万あり、保証金分60万を地主へ地代として
支払うことで経費になります。

そのように仕訳をしたいのですが、なにしろたくさんの土地を
持っている方なのですでに他から地代が入っています。
そこへ今回の60万を組み込んで仕訳をしてあります。

状況は・・・
資金外諸口として100万あり。そこから実際、預金へ40万入金。
そうなると資金外諸口に60万のあまりが出てしまいます。

その60万の仕訳で悩んでいます・・・。


この会社は、家族経営なので実際のところ土地は会社が
もっているのではなく個人が所有しているものになります。

なので、地代をその個人に分配するかたちをとっています。

普通の会社の経理とは少し違く、事実のものを仕訳次第で
どうにでもなるとは言いませんが、うまくまわすことで
税金など、また会社の経営実績などに影響が出ます。
また、そのお客さんの資産によっても影響度が違うので
帳簿上(もちろん違法行為など脱税行為はしません)
でうまく仕訳する必要があるみたいなのです；；

私も駆け出しなので、どうしたらいいのか迷ったまま質問して
しまったのでわけのわからない質問で申し訳ありません＞＜

私も、もうすこし頭の中を整理してみます。。＞＜

実際には、土地代は月100万です。

しかし預かっている保証金が1憶あり
一度に1憶返済は難しいので、月60万づつ返却しています。

その保証金分60万を土地代100万から相殺して
毎月40万を入金してもらっているのが現状です。

しかし、そうなると売上として計上できるのが
40万になってしまいます。

そうではなく、毎月地代売上100万として計上したいのです。

しかし、実際に入金されるのは40万なので
100万のうち40万は「売上入金」となります。
のこり60万は実際は保証金返済のため相殺されているのですが
その保証分も売上として計上します。

実際のところ、地代100万を入金してもらって
再度、保証金を60万返還すれば、いいんでしょうが
そうなると手間もかかるので相殺して支払してもらっている
ようです。

つまり、売上が100万あり、保証金分60万を地主へ地代として
支払うことで経費になります。

そのように仕訳をしたいのですが、なにしろたくさんの土地を
持っている方なのですでに他から地代が入っています。
そこへ今回の60万を組み込んで仕訳をしてあります。

状況は・・・
資金外諸口として100万あり。そこから実際、預金へ40万入金。
そうなると資金外諸口に60万のあまりが出てしまいます。

その60万の仕訳で悩んでいます・・・。


この会社は、家族経営なので実際のところ土地は会社が
もっているのではなく個人が所有しているものになります。

なので、地代をその個人に分配するかたちをとっています。

普通の会社の経理とは少し違く、事実のものを仕訳次第で
どうにでもなるとは言いませんが、うまくまわすことで
税金など、また会社の経営実績などに影響が出ます。
また、そのお客さんの資産によっても影響度が違うので
帳簿上(もちろん違法行為など脱税行為はしません)
でうまく仕訳する必要があるみたいなのです；；

私も駆け出しなので、どうしたらいいのか迷ったまま質問して
しまったのでわけのわからない質問で申し訳ありません＞＜

私も、もうすこし頭の中を整理してみます。。＞＜

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