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保証金返済の仕訳

質問 回答受付中

保証金返済の仕訳

2007/07/05 09:44

yucoco

おはつ

回答数:3

編集

はじめまして。経理超初心者です><

現在、会計事務所で事務をしていますが経理のケの字も分らない
程の初心者です><

ものすごく、初級の質問で申し訳ないのですが
お答頂ければ幸いです><


現在、担当しているお客様の件についてです。

その会社は、土地を所有しており現在A社に月100万で貸しています。

しかし、契約の際に保証金として1憶円をA社から受け取りました。

その1憶を現在、毎月60万ということでA社へ返却しています。

その60万は、毎月の地代100万から相殺されており実際のところ
A社からは毎月40万円地代として振り込まれています。

この形式を

A社から毎月地代100万売上があり、保証金返済の毎月60万は
その会社の親族である地主へ地代60万として仕訳してほしいと
言われました。


そうなると・・・

資金外諸口/売上高   1000000   A社地代売上
預金   /資金外諸口  400000   A社地代売上入金
資金外諸口/預金     600000   
地代家賃 /資金外諸口  600000   地主へ地代家賃として

と仕訳していました。

しかし、すでにその地主の方へはほかの地代の入金があり
そこへ今回の60万円を含めて処理しています。

そうなってしまうと、60万円をどのように仕訳すればいいのか
わかりません><

実際に入金があるのは、40万円。その40万は毎月指定口座へ
振り込まれており、そこをいじるわけにもいきません・・・。

そうなった場合、実際は相殺されている60万を売上として計上
し、その60万は地主へ地代として支払う。

しかし、その地主はすでに他からも地代の入金がありその金額は
仮払金として仕訳されています。そこに60万も含めて処理されて
います・・・。

この場合、この60万をどのように処理すれば
いいのか教えて下さい・・><

今考えているのは、

資金外諸口/●●●   600000

という仕訳なんですが、相手科目をどのようにすればいいのか
まったくわからずチンプンカンオプンです><

初心者で、てこずらせてしまい申し訳ありませんが
よろしくお願いします。。



はじめまして。経理超初心者です><

現在、会計事務所で事務をしていますが経理のケの字も分らない
程の初心者です><

ものすごく、初級の質問で申し訳ないのですが
お答頂ければ幸いです><


現在、担当しているお客様の件についてです。

その会社は、土地を所有しており現在A社に月100万で貸しています。

しかし、契約の際に保証金として1憶円をA社から受け取りました。

その1憶を現在、毎月60万ということでA社へ返却しています。

その60万は、毎月の地代100万から相殺されており実際のところ
A社からは毎月40万円地代として振り込まれています。

この形式を

A社から毎月地代100万売上があり、保証金返済の毎月60万は
その会社の親族である地主へ地代60万として仕訳してほしいと
言われました。


そうなると・・・

資金外諸口/売上高   1000000   A社地代売上
預金   /資金外諸口  400000   A社地代売上入金
資金外諸口/預金     600000   
地代家賃 /資金外諸口  600000   地主へ地代家賃として

仕訳していました。

しかし、すでにその地主の方へはほかの地代の入金があり
そこへ今回の60万円を含めて処理しています。

そうなってしまうと、60万円をどのように仕訳すればいいのか
わかりません><

実際に入金があるのは、40万円。その40万は毎月指定口座へ
振り込まれており、そこをいじるわけにもいきません・・・。

そうなった場合、実際は相殺されている60万を売上として計上
し、その60万は地主へ地代として支払う。

しかし、その地主はすでに他からも地代の入金がありその金額は
仮払金として仕訳されています。そこに60万も含めて処理されて
います・・・。

この場合、この60万をどのように処理すれば
いいのか教えて下さい・・><

今考えているのは、

資金外諸口/●●●   600000

という仕訳なんですが、相手科目をどのようにすればいいのか
まったくわからずチンプンカンオプンです><

初心者で、てこずらせてしまい申し訳ありませんが
よろしくお願いします。。



この質問に回答
回答

Re: 保証金返済の仕訳

2007/07/05 10:46

dasrecht

さらにすごい常連さん

編集

「その会社は、土地を所有しており現在A社に月100万で貸しています。」

「その会社の親族である地主へ地代60万として仕訳」
は、両立しないと思います。

事実関係はどうなってるんでしょうか?

「その会社は、土地を所有しており現在A社に月100万で貸しています。」

「その会社の親族である地主へ地代60万として仕訳
は、両立しないと思います。

事実関係はどうなってるんでしょうか?

返信

回答一覧
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No. タイトル 投稿者 投稿日時
0 yucoco 2007/07/05 09:44
1
Re: 保証金返済の仕訳
dasrecht 2007/07/05 10:46
2 yucoco 2007/07/05 11:27
3 kaibashira 2007/07/05 11:50