編集

はじめまして、初めて投稿させて頂きます。
弊社は３月決算で、今、月次の試算表などをまとめているところですが、先月経理の専門の方が退社し、臨時で経理を担当していますが、何がなんだかよく分かっていないのが現状です。
そこで、早速質問させて頂きたいのですが、今日社長より、決算の現金の残高が８００万程（普通ありえないと思いますが…）あり、うまく現金が消えるように処理しろと言われたのですが、どうしたらいいかさっぱり分かりません。
前任の方が仮払い処理をしていたとの事なのですが、処理の仕方もさることながら、仮払金の処理（振伝処理）方法の理屈が良く分かっていません。
質問自体も的を得ていないと思いますが、仮払いの処理のやり方を教えて頂ければと思い投稿しました。
どうかよろしくお願いします。

はじめまして、初めて投稿させて頂きます。
弊社は３月決算で、今、月次の試算表などをまとめているところですが、先月経理の専門の方が退社し、臨時で経理を担当していますが、何がなんだかよく分かっていないのが現状です。
そこで、早速質問させて頂きたいのですが、今日社長より、決算の現金の残高が８００万程（普通ありえないと思いますが…）あり、うまく現金が消えるように処理しろと言われたのですが、どうしたらいいかさっぱり分かりません。
前任の方が仮払い処理をしていたとの事なのですが、処理の仕方もさることながら、仮払金の処理（振伝処理）方法の理屈が良く分かっていません。
質問自体も的を得ていないと思いますが、仮払いの処理のやり方を教えて頂ければと思い投稿しました。
どうかよろしくお願いします。

編集

こんにちは。

通常、仮払いというのはそういった使い方をする科目ではないように思うのですが、決算時にそれだけの大金が現金として手元に残っていることを決算書類に残すのがまずい、ということなのでしょうか？

変に費用に立てたりすると、決算そのものの数字が変わってしまいますし、今からだと銀行に預け入れても4月の日付になるので、おそらく仮払いに立てて現金の数字を減らしていたのかな、と思うのですが。

実際に現金はあるけども、仮払いとして現金の数字を減らしたいなら

仮払い/現金

という仕訳を上げれば現金の数字は減ります。
ただ、決算に仮払いを残すと、法人税の申告などでそれらしい名目で記載する必要があったと思いますし、実質的にそういった理由で行ってよいかどうかはわかりません……

一番良いのは決算前に余分なお金を銀行に預けてしまうことだと思います、そうすれば不自然な処理をする必要も、明細を残す必要もなくなりますが、でもそれは会社経営などの関係もあるのでしょうね。

余りお役に立てずに申し訳ありません。

こんにちは。

通常、仮払いというのはそういった使い方をする科目ではないように思うのですが、決算時にそれだけの大金が現金として手元に残っていることを決算書類に残すのがまずい、ということなのでしょうか？

変に費用に立てたりすると、決算そのものの数字が変わってしまいますし、今からだと銀行に預け入れても4月の日付になるので、おそらく仮払いに立てて現金の数字を減らしていたのかな、と思うのですが。

実際に現金はあるけども、仮払いとして現金の数字を減らしたいなら

仮払い/現金

という仕訳を上げれば現金の数字は減ります。
ただ、決算に仮払いを残すと、法人税の申告などでそれらしい名目で記載する必要があったと思いますし、実質的にそういった理由で行ってよいかどうかはわかりません……

一番良いのは決算前に余分なお金を銀行に預けてしまうことだと思います、そうすれば不自然な処理をする必要も、明細を残す必要もなくなりますが、でもそれは会社経営などの関係もあるのでしょうね。

余りお役に立てずに申し訳ありません。

返信