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私の知識不足・経験不足のため教えてください。

青色申告をしている、個人事業主の友人から質問されたの
ですが…。

Ａ会社に売上が100万ありました。代金回収を行ったところ
業者からの振込金額は、90万でした。
確認したところ、10万は源泉しておきました。の回答と支払
調書が送られてきました。

売掛金100万のうち90万は回収されましたが、残りの
10万はどのように仕訳したら良いのか？と質問されました。

また、この10万が源泉された状態で、所得税の計算を
行ってしまっても良いのでしょうか？
さらに、通常通り計算していくと、この10万は源泉過多
になるようなんです。

何分、この辺の知識は全くといってないので、よろしく
お願い致します。

私の知識不足・経験不足のため教えてください。

青色申告をしている、個人事業主の友人から質問されたの
ですが…。

Ａ会社に売上が100万ありました。代金回収を行ったところ
業者からの振込金額は、90万でした。
確認したところ、10万は源泉しておきました。の回答と支払
調書が送られてきました。

売掛金100万のうち90万は回収されましたが、残りの
10万はどのように仕訳したら良いのか？と質問されました。

また、この10万が源泉された状態で、所得税の計算を
行ってしまっても良いのでしょうか？
さらに、通常通り計算していくと、この10万は源泉過多
になるようなんです。

何分、この辺の知識は全くといってないので、よろしく
お願い致します。

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poteto様　早速のお返事ありがとうございます。

すいません、質問している私も混乱してまして…。

>友人の方は、代金を受け取った方なのですよね？
これが通常100万円だったのに、10万円源泉で差引かれ
てしまったので、90万円しか入金して貰えなかったと
言う流れですよね。

はい、その通りです。

>友人の方は恐らく個人事業者とは行っても、法人成して
会社にしてあるんでしょう。
それならば源泉される事は通常ありません。

そうなんです。○○電気として法人成しています。
やはり、相手先の間違えなのでしょうか。
私も当事者ではないので、なぜ源泉したのか理由が不明
のため、困っていました。
友人には、その旨先方に確認するよう伝えておきます。
ありがとうございました。

poteto様　早速のお返事ありがとうございます。

すいません、質問している私も混乱してまして…。

>友人の方は、代金を受け取った方なのですよね？
これが通常100万円だったのに、10万円源泉で差引かれ
てしまったので、90万円しか入金して貰えなかったと
言う流れですよね。

はい、その通りです。

>友人の方は恐らく個人事業者とは行っても、法人成して
会社にしてあるんでしょう。
それならば源泉される事は通常ありません。

そうなんです。○○電気として法人成しています。
やはり、相手先の間違えなのでしょうか。
私も当事者ではないので、なぜ源泉したのか理由が不明
のため、困っていました。
友人には、その旨先方に確認するよう伝えておきます。
ありがとうございました。

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