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私の知識不足・経験不足のため教えてください。

青色申告をしている、個人事業主の友人から質問されたの
ですが…。

Ａ会社に売上が100万ありました。代金回収を行ったところ
業者からの振込金額は、90万でした。
確認したところ、10万は源泉しておきました。の回答と支払
調書が送られてきました。

売掛金100万のうち90万は回収されましたが、残りの
10万はどのように仕訳したら良いのか？と質問されました。

また、この10万が源泉された状態で、所得税の計算を
行ってしまっても良いのでしょうか？
さらに、通常通り計算していくと、この10万は源泉過多
になるようなんです。

何分、この辺の知識は全くといってないので、よろしく
お願い致します。

私の知識不足・経験不足のため教えてください。

青色申告をしている、個人事業主の友人から質問されたの
ですが…。

Ａ会社に売上が100万ありました。代金回収を行ったところ
業者からの振込金額は、90万でした。
確認したところ、10万は源泉しておきました。の回答と支払
調書が送られてきました。

売掛金100万のうち90万は回収されましたが、残りの
10万はどのように仕訳したら良いのか？と質問されました。

また、この10万が源泉された状態で、所得税の計算を
行ってしまっても良いのでしょうか？
さらに、通常通り計算していくと、この10万は源泉過多
になるようなんです。

何分、この辺の知識は全くといってないので、よろしく
お願い致します。

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少し話が見えづらいのですが、kazubouさんの友人の方は、代金を受け取った方なのですよね？
これが通常100万円だったのに、10万円源泉で差引かれてしまったので、90万円しか入金して貰えなかったと言う流れですよね。。。

通常源泉されるのは法人ではなく、個人で活動をされている方で、報酬にも色々と種類はありますが、源泉徴収される必要が無いのに源泉をされてしまったのであれば、それは源泉をしてしまった支払先のミスで、源泉の調整は支払先にお願いし、未入金の10万円をちゃんと支払ってもらうようにお願いするしかないでしょうね（汗）

解釈が間違っていたらすみません。
友人の方は恐らく個人事業者とは行っても、法人成して会社にしてあるんでしょう。
それならば源泉される事は通常ありません。

少し話が見えづらいのですが、kazubouさんの友人の方は、代金を受け取った方なのですよね？
これが通常100万円だったのに、10万円源泉で差引かれてしまったので、90万円しか入金して貰えなかったと言う流れですよね。。。

通常源泉されるのは法人ではなく、個人で活動をされている方で、報酬にも色々と種類はありますが、源泉徴収される必要が無いのに源泉をされてしまったのであれば、それは源泉をしてしまった支払先のミスで、源泉の調整は支払先にお願いし、未入金の10万円をちゃんと支払ってもらうようにお願いするしかないでしょうね（汗）

解釈が間違っていたらすみません。
友人の方は恐らく個人事業者とは行っても、法人成して会社にしてあるんでしょう。
それならば源泉される事は通常ありません。

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