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はじめまして
初めてですが、宜しくお願いします。
数ヶ月前に請求書の金額を間違えてしまい、
先方から超過入金分相殺と書いて、今月分で
間違えた金額を相殺してと言われました。

摘要　　　　　　金額
商品一式　　　　100万
超過入金分相殺　-50万

となっていた場合、仕訳はどうしたら
いいでしょうか？

何卒、宜しくお願いします。m(_ _)m

はじめまして
初めてですが、宜しくお願いします。
数ヶ月前に請求書の金額を間違えてしまい、
先方から超過入金分相殺と書いて、今月分で
間違えた金額を相殺してと言われました。

摘要　　　　　　金額
商品一式　　　　100万
超過入金分相殺　-50万

となっていた場合、仕訳はどうしたら
いいでしょうか？

何卒、宜しくお願いします。m(_ _)m

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少し理解が足りないので質問させていただきますが、請求書を発行したのは自社でしょうか？　で、先方さんから余分に預っている50万円分を、今月の支払いに当てて欲しいということでいいのでしょうか？

上記前提であれば、以前受取った50万円を借受金や預り金といった勘定で計上しているはずですので(計上していなかったらその時点で仕訳ミスの可能性があるかもしれません)、その分を取り崩せばいいと思います。

売掛金　50万円　／売上　　100万円
借受金　50万円

少し理解が足りないので質問させていただきますが、請求書を発行したのは自社でしょうか？　で、先方さんから余分に預っている50万円分を、今月の支払いに当てて欲しいということでいいのでしょうか？

上記前提であれば、以前受取った50万円を借受金や預り金といった勘定で計上しているはずですので(計上していなかったらその時点で仕訳ミスの可能性があるかもしれません)、その分を取り崩せばいいと思います。

売掛金　50万円　／売上　　100万円
借受金　50万円

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