編集

下請業者さんに毎月支払い業務をしているのですが、10月の支払で間違いがあることに気がつきました。Ａ社さんにＢ社さんの分まで支払っていました。Ｂ社さんには当然ながらすぐ支払の手続をとります。
経理上、このようなミスの場合どのように処理するのがベストでしょうか？

今回Ａ社に支払った内訳は、
　　　工事代金・・・7,380,450円
　　　安全協力金・・・-22141円（3ﾊﾟｰｾﾝﾄ）
　　　振込手数料・・・-840円
　　　　合計　　・・・7,357,469円

正しくは、工事代金・・・7,353,150円
　　　　安全協力金・・・22059円
　　　　　振込手数料・・・840円
　　　　　　合計　　・・・7,330,251円

と、なり合計の差額は27,218円になります。

この、27,218円をＡ社からもらえば、経理上問題ないのでしょうか？
安全協力金の計算がからんでくるので頭がごちゃごちゃしてきました。
　まちがえた金額は　27,300円なのですが・・・？

お手数ですがどなたか　ご教授お願いします。
それから、帳簿上の修正の仕方など、全般的なアドバイスをぜひ
お願いします。
お腹が痛くなってきました。。。。

下請業者さんに毎月支払い業務をしているのですが、10月の支払で間違いがあることに気がつきました。Ａ社さんにＢ社さんの分まで支払っていました。Ｂ社さんには当然ながらすぐ支払の手続をとります。
経理上、このようなミスの場合どのように処理するのがベストでしょうか？

今回Ａ社に支払った内訳は、
　　　工事代金・・・7,380,450円
　　　安全協力金・・・-22141円（3ﾊﾟｰｾﾝﾄ）
　　　振込手数料・・・-840円
　　　　合計　　・・・7,357,469円

正しくは、工事代金・・・7,353,150円
　　　　安全協力金・・・22059円
　　　　　振込手数料・・・840円
　　　　　　合計　　・・・7,330,251円

と、なり合計の差額は27,218円になります。

この、27,218円をＡ社からもらえば、経理上問題ないのでしょうか？
安全協力金の計算がからんでくるので頭がごちゃごちゃしてきました。
　まちがえた金額は　27,300円なのですが・・・？

お手数ですがどなたか　ご教授お願いします。
それから、帳簿上の修正の仕方など、全般的なアドバイスをぜひ
お願いします。
お腹が痛くなってきました。。。。

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横から失礼します。

結果的にはSika-Sikaさんの通りだと思います。

ただmiyakoさんは3％の安全協力会費がどうなったか分からなくて困っているのかなと思います。
最初支払う時に￥27300分の3％として￥82を差引いて支払ってありますよね。ですから￥82は手元に残っているということになります。

分からなくなった時は原点に戻って間違った仕訳⇒逆仕訳⇒正しい仕訳とやってみます。

そうするとSikaーsikaさんの通り

B/K　27218　/　工事代金　27300
3％　82

の数字が残ります。

したがって本来支払うべき相手に

工事代金　27300　/　B/K　27300

でいいと思いますがいかがでしょうか。


うまく送信が出来なくて何度も送信しています。重なっていたらすみません。

横から失礼します。

結果的にはSika-Sikaさんの通りだと思います。

ただmiyakoさんは3％の安全協力会費がどうなったか分からなくて困っているのかなと思います。
最初支払う時に￥27300分の3％として￥82を差引いて支払ってありますよね。ですから￥82は手元に残っているということになります。

分からなくなった時は原点に戻って間違った仕訳⇒逆仕訳⇒正しい仕訳とやってみます。

そうするとSikaーsikaさんの通り

B/K　27218　/　工事代金　27300
3％　82

の数字が残ります。

したがって本来支払うべき相手に

工事代金　27300　/　B/K　27300

でいいと思いますがいかがでしょうか。


うまく送信が出来なくて何度も送信しています。重なっていたらすみません。

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