編集

お世話になります。

過去に修正申告とかをしているうちに別表5-2の
利益積立金がズレてしまいました。
当期に綺麗にしたいのですがどうすれば良いでしょうか？

具体的な内容は、市民税の期首利益積立金が
当期に実際納付する金額より多く計上されております。
この場合には、実際の納付金額＋多い分を含めて
納税充当金の取崩し欄に記載すれば良いでしょうか？
それとも納付額を納税充当金の取崩し欄に入れて
多い分は損金経理欄とかに入れたほうがよいのでしょうか？

引継ぎしたのはよいのですが頭が混乱して困っております。
どなたかご指導ください。宜しくお願い致します。

お世話になります。

過去に修正申告とかをしているうちに別表5-2の
利益積立金がズレてしまいました。
当期に綺麗にしたいのですがどうすれば良いでしょうか？

具体的な内容は、市民税の期首利益積立金が
当期に実際納付する金額より多く計上されております。
この場合には、実際の納付金額＋多い分を含めて
納税充当金の取崩し欄に記載すれば良いでしょうか？
それとも納付額を納税充当金の取崩し欄に入れて
多い分は損金経理欄とかに入れたほうがよいのでしょうか？

引継ぎしたのはよいのですが頭が混乱して困っております。
どなたかご指導ください。宜しくお願い致します。

編集

ronさんありがとうございます。
再度確認してみたところ、新たな状況が
わかりました。

修正申告ではなくて税務署・市役所等の更正通知
によるものでした。

そこで、税金ソフトを修正申告の状態にして
別表4の加算をいれて繰り越してきたようです。
しかし、税金ソフトで計算した市民税と
金額がずれていた市があり、また更正通知を
送ってこなかった市もあるようです。

そうすると、通知とソフト上の金額のズレを
そのまま繰り越していたり、通知が来なかった
市民税が残っているようです。

このような状況になっております。

ronさんありがとうございます。
再度確認してみたところ、新たな状況が
わかりました。

修正申告ではなくて税務署・市役所等の更正通知
によるものでした。

そこで、税金ソフトを修正申告の状態にして
別表4の加算をいれて繰り越してきたようです。
しかし、税金ソフトで計算した市民税と
金額がずれていた市があり、また更正通知を
送ってこなかった市もあるようです。

そうすると、通知とソフト上の金額のズレを
そのまま繰り越していたり、通知が来なかった
市民税が残っているようです。

このような状況になっております。

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