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Ａ社とうちの会社は関連会社で、お互いの支払いは、
月末に相殺して、差額は預金から支払ったり、
支払ってもらったりしています。
その際に、諸口を使って仕訳していますが、
今回3/31に精算した分なのですが、
売上の代金に消費税をのせないで請求したため、
3/31の時点で諸口が消費税分あわなくなりました。
こんな説明でお分かりになるか分かりませんが、
私が思う仕訳は・・・

3/31　売掛金/売上　10500
3/31　諸口/売掛金　10000　←ここで500円諸口があってない

そこで、「あっ！未収入金だっ！」と思いつき

3/31　未収入金/諸口　500　→ここで諸口があった！

4/1にＡ社から、不足分の消費税の支払いがありました。

4/1　普通預金/未収入金　500

でも、これ売掛金の一部なんです・・・

売掛金にするときは、どんな仕訳にしたらよいのか悩んでます。

○○○/売掛金

こんな説明でお分かりになるか分かりませんが、よろしくお願いします。

Ａ社とうちの会社は関連会社で、お互いの支払いは、
月末に相殺して、差額は預金から支払ったり、
支払ってもらったりしています。
その際に、諸口を使って仕訳していますが、
今回3/31に精算した分なのですが、
売上の代金に消費税をのせないで請求したため、
3/31の時点で諸口が消費税分あわなくなりました。
こんな説明でお分かりになるか分かりませんが、
私が思う仕訳は・・・

3/31　売掛金/売上　10500
3/31　諸口/売掛金　10000　←ここで500円諸口があってない

そこで、「あっ！未収入金だっ！」と思いつき

3/31　未収入金/諸口　500　→ここで諸口があった！

4/1にＡ社から、不足分の消費税の支払いがありました。

4/1　普通預金/未収入金　500

でも、これ売掛金の一部なんです・・・

売掛金にするときは、どんな仕訳にしたらよいのか悩んでます。

○○○/売掛金

こんな説明でお分かりになるか分かりませんが、よろしくお願いします。

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追加仕訳はdio960さん通りですが、

そもそも
3/31　未収入金/諸口　500
の仕訳がいらなかったですね。
売掛金が５００円残っているのにさらに未収入金をあげてしまうと、入金があっても売掛金が残ってしまいますから。

4/1にＡ社から、不足分の消費税の支払いがあった時に、

4/1　普通預金/売掛金　500
　
これで、売掛金は消えます。

　全体の仕訳
３／３１　売掛金／売上　１０,５００
３／３１　諸　口／売掛金１０,０００（相殺）
３／３１　買掛金／諸口　１０,０００（相殺）
４／１　　普通預金／売掛金　 ５００（入金）

相殺後の買掛金残高は支払う必要があります。

追加仕訳はdio960さん通りですが、

そもそも
3/31　未収入金/諸口　500
の仕訳がいらなかったですね。
売掛金が５００円残っているのにさらに未収入金をあげてしまうと、入金があっても売掛金が残ってしまいますから。

4/1にＡ社から、不足分の消費税の支払いがあった時に、

4/1　普通預金/売掛金　500
　
これで、売掛金は消えます。

　全体の仕訳
３／３１　売掛金／売上　１０,５００
３／３１　諸　口／売掛金１０,０００（相殺）
３／３１　買掛金／諸口　１０,０００（相殺）
４／１　　普通預金／売掛金　 ５００（入金）

相殺後の買掛金残高は支払う必要があります。

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