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売掛のデータを見ていたらマイナスになっているので調べていたら
こういう仕訳が出てきました。

当座400　/　売掛　470
買掛50
売掛(単価訂正差額)20

マイナスで残っているのが、この単価訂正分なのですが
残っているのでやはりおかしいってことですよね？
とても簡単かもしれませんが検索しても似たようなものが
ないので教えて下さい。
仕訳も思いつかないので･･･

売掛のデータを見ていたらマイナスになっているので調べていたら
こういう仕訳が出てきました。

当座400　/　売掛　470
買掛50
売掛(単価訂正差額)20

マイナスで残っているのが、この単価訂正分なのですが
残っているのでやはりおかしいってことですよね？
とても簡単かもしれませんが検索しても似たようなものが
ないので教えて下さい。
仕訳も思いつかないので･･･

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COCO55さん、こんにちは。

まずこの仕訳についてですが、単価訂正差額分という事ですので、売掛ではなくて売上の間違いじゃないでしょうか。

売上時 売掛金 ４７０ ／ 売上 ４７０

単価訂正時 売上 ２０ ／ 売掛金 ２０

入金時 当座 ４００ ／ 売掛金 ４５０
買掛金 ５０

といった具合です。

ただ、この仕訳でいくと売掛金はマイナスにはならないんですよね。
お書きになられてる仕訳にしても、貸借に売掛金ですからプラスマイナス０で
売掛金残には影響を及ぼしません。

ですので、売掛金残がマイナスになる要因は他にあると思いますよ。
御社だけ単価訂正を行っていて、先方に対する請求を訂正していないので
過入金になっているとか、先方に対する買掛金が同額残っているとか。
同じ金額が見付かったからというのではなく、良く調べてみた方が宜しいかと思います。

COCO55さん、こんにちは。

まずこの仕訳についてですが、単価訂正差額分という事ですので、売掛ではなくて売上の間違いじゃないでしょうか。

売上時 売掛金 ４７０ ／ 売上 ４７０

単価訂正時 売上 ２０ ／ 売掛金 ２０

入金時 当座 ４００ ／ 売掛金 ４５０
買掛金 ５０

といった具合です。

ただ、この仕訳でいくと売掛金はマイナスにはならないんですよね。
お書きになられてる仕訳にしても、貸借に売掛金ですからプラスマイナス０で
売掛金残には影響を及ぼしません。

ですので、売掛金残がマイナスになる要因は他にあると思いますよ。
御社だけ単価訂正を行っていて、先方に対する請求を訂正していないので
過入金になっているとか、先方に対する買掛金が同額残っているとか。
同じ金額が見付かったからというのではなく、良く調べてみた方が宜しいかと思います。

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