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はじめまして
はじめて投稿します。よろしくお願いします。

先日、社長より、「前期分の売掛金の残りがある得意先があるが、どういうことか？」
と言われ、帳簿を確認したところ、前期に、A社からあった売掛金の入金を、
C社からの入金として帳簿入力してました。

間違えたのは、売掛金の得意先名です。
（今使っている、会計ソフトでは勘定科目にサブ項目があるため、
得意先ごとのサブ項目を作ってます。）


(借方)売掛金(A社) 300,000-　(貸方)売上高　300,000-

と起票し、得意先から入金があったときに、売掛金A社からとするはずを、
売掛金C社としてしまいました。

(借方)普通預金 300,000-　(貸方)売掛金(C社)300,000-

そのため、A社の売掛金残が300,000円、C社の売掛金残が-300,000万となってしまっており、
これを修正したいのですが、どのように修正してよいかわかりません。
トータルの売掛金はあっています。また、入金なども間違いなくされています。

このような場合、「前期損益修正益／損」の項目を使うのでしょうか？
それとも、直接、前期のサブ項目を直してしまえばいいのでしょうか？

すみません。初歩的なことで恐縮ですが、よろしくお願いします。

はじめまして
はじめて投稿します。よろしくお願いします。

先日、社長より、「前期分の売掛金の残りがある得意先があるが、どういうことか？」
と言われ、帳簿を確認したところ、前期に、A社からあった売掛金の入金を、
C社からの入金として帳簿入力してました。

間違えたのは、売掛金の得意先名です。
（今使っている、会計ソフトでは勘定科目にサブ項目があるため、
得意先ごとのサブ項目を作ってます。）


(借方)売掛金(A社) 300,000-　(貸方)売上高　300,000-

と起票し、得意先から入金があったときに、売掛金A社からとするはずを、
売掛金C社としてしまいました。

(借方)普通預金 300,000-　(貸方)売掛金(C社)300,000-

そのため、A社の売掛金残が300,000円、C社の売掛金残が-300,000万となってしまっており、
これを修正したいのですが、どのように修正してよいかわかりません。
トータルの売掛金はあっています。また、入金なども間違いなくされています。

このような場合、「前期損益修正益／損」の項目を使うのでしょうか？
それとも、直接、前期のサブ項目を直してしまえばいいのでしょうか？

すみません。初歩的なことで恐縮ですが、よろしくお願いします。

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返信くださった皆様、本当にありがとうございます。

金曜日の午後から、外出などあり先ほどPCを確認しました。
trdjzx100様、早速2回目の返信をいただいていたにもかかわらず、金曜日中に返信できずすみません。
また、kumae様、o_k様、iwakou様、返信くださりありがとうございます。
たくさんの方々から返信頂き、驚くと同時に本当に感謝しております。

３つの方法を頂き、まずはいずれの方法も弊社が使っている経理ソフトで行えること確認しました。ただ、経理初心者の私にはいずれの方法で処理すればよいのか、判断つかねてしまうところがあるため、最終判断および承認を社長にこれから仰ぎに行ってまいります。

皆様、本当にありがとうございました。
行き詰ったときには、またお世話になると思いますが、これからも日々勉強し、いつか返信できるように努めたいと思います。

よろしくお願いします

返信くださった皆様、本当にありがとうございます。

金曜日の午後から、外出などあり先ほどPCを確認しました。
trdjzx100様、早速2回目の返信をいただいていたにもかかわらず、金曜日中に返信できずすみません。
また、kumae様、o_k様、iwakou様、返信くださりありがとうございます。
たくさんの方々から返信頂き、驚くと同時に本当に感謝しております。

３つの方法を頂き、まずはいずれの方法も弊社が使っている経理ソフトで行えること確認しました。ただ、経理初心者の私にはいずれの方法で処理すればよいのか、判断つかねてしまうところがあるため、最終判断および承認を社長にこれから仰ぎに行ってまいります。

皆様、本当にありがとうございました。
行き詰ったときには、またお世話になると思いますが、これからも日々勉強し、いつか返信できるように努めたいと思います。

よろしくお願いします

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