はじめまして
はじめて投稿します。よろしくお願いします。
先日、社長より、「前期分の売掛金の残りがある得意先があるが、どういうことか？」
と言われ、帳簿を確認したところ、前期に、A社からあった売掛金の入金を、
C社からの入金として帳簿入力してました。
間違えたのは、売掛金の得意先名です。
（今使っている、会計ソフトでは勘定科目にサブ項目があるため、
得意先ごとのサブ項目を作ってます。）
(借方)売掛金(A社) 300,000- (貸方)売上高 300,000-
と起票し、得意先から入金があったときに、売掛金A社からとするはずを、
売掛金C社としてしまいました。
(借方)普通預金 300,000- (貸方)売掛金(C社)300,000-
そのため、A社の売掛金残が300,000円、C社の売掛金残が-300,000万となってしまっており、
これを修正したいのですが、どのように修正してよいかわかりません。
トータルの売掛金はあっています。また、入金なども間違いなくされています。
このような場合、「前期損益修正益／損」の項目を使うのでしょうか？
それとも、直接、前期のサブ項目を直してしまえばいいのでしょうか？
すみません。初歩的なことで恐縮ですが、よろしくお願いします。
はじめまして
はじめて投稿します。よろしくお願いします。
先日、社長より、「前期分の売掛金の残りがある得意先があるが、どういうことか？」
と言われ、帳簿を確認したところ、前期に、A社からあった売掛金の入金を、
C社からの入金として帳簿入力してました。
間違えたのは、売掛金の得意先名です。
（今使っている、会計ソフトでは勘定科目にサブ項目があるため、
得意先ごとのサブ項目を作ってます。）
(借方)売掛金(A社) 300,000- (貸方)売上高 300,000-
と起票し、得意先から入金があったときに、売掛金A社からとするはずを、
売掛金C社としてしまいました。
(借方)普通預金 300,000- (貸方)売掛金(C社)300,000-
そのため、A社の売掛金残が300,000円、C社の売掛金残が-300,000万となってしまっており、
これを修正したいのですが、どのように修正してよいかわかりません。
トータルの売掛金はあっています。また、入金なども間違いなくされています。
このような場合、「前期損益修正益／損」の項目を使うのでしょうか？
それとも、直接、前期のサブ項目を直してしまえばいいのでしょうか？
すみません。初歩的なことで恐縮ですが、よろしくお願いします。
