いつも勉強させて頂いています。
初心者なので質問ばかりですみません。
中小企業のメ−カ−です。
９月の中間決算時に法人県民税・法人市民税を中間申告し
納税しました。２５０万です。
お恥ずかしい話ですが赤字なので均等割のみです。
（分割法人なので均等割の合計が２５０万です）
未払法人税等の勘定科目残高が９０万しかないので
マイナスにならない様に中間時は仮払金処理しています。
３月の本決算で仮払金を整理しています。
法人県民市民税は未払法人税等に振替
本決算時に未払法人税等の金額を増額しマイナスにならない様に
したらいいのでしょうか。
お恥ずかしい話ですが本決算も赤字の予定です。
Ｐ／Ｌで税引前当期利益が−５００万だとしましたら
未払法人税等 ３００万積立で税引後利益が−８００万に
なるのも変ですし。
どの様な処理をしたら良いのでしょうか。
ご指導頂けないでしょうか。
よろしくお願いします。
いつも勉強させて頂いています。
初心者なので質問ばかりですみません。
中小企業のメ−カ−です。
９月の中間決算時に法人県民税・法人市民税を中間申告し
納税しました。２５０万です。
お恥ずかしい話ですが赤字なので均等割のみです。
（分割法人なので均等割の合計が２５０万です）
未払法人税等の勘定科目残高が９０万しかないので
マイナスにならない様に中間時は仮払金処理しています。
３月の本決算で仮払金を整理しています。
法人県民市民税は未払法人税等に振替
本決算時に未払法人税等の金額を増額しマイナスにならない様に
したらいいのでしょうか。
お恥ずかしい話ですが本決算も赤字の予定です。
Ｐ／Ｌで税引前当期利益が−５００万だとしましたら
未払法人税等 ３００万積立で税引後利益が−８００万に
なるのも変ですし。
どの様な処理をしたら良いのでしょうか。
ご指導頂けないでしょうか。
よろしくお願いします。
