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いつもお世話になっています。

A社様から 7/31 に売上金(232,497円)が振り込まれました。
本来は、123,174円(6月分)だけの振込金額だけのはずが
既に先月頂いている 109,323円(5月分)も一緒に誤って振り込まれました場合の仕訳について

「借方科目」は何の戡定科目を使用し、
「貸方科目」は何の戡定科目を使用して仕訳を
入力したら良いでしょうか？

分かり辛かったら申し訳ありません。
それなりの記入方法を教えて下さい。

よろしくお願いします。

いつもお世話になっています。

A社様から 7/31 に売上金(232,497円)が振り込まれました。
本来は、123,174円(6月分)だけの振込金額だけのはずが
既に先月頂いている 109,323円(5月分)も一緒に誤って振り込まれました場合の仕訳について

「借方科目」は何の戡定科目を使用し、
「貸方科目」は何の戡定科目を使用して仕訳を
入力したら良いでしょうか？

分かり辛かったら申し訳ありません。
それなりの記入方法を教えて下さい。

よろしくお願いします。

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こんにちは

翌月も売上があるようであれば、そのまま売掛金のマイナスとしておいて問題ないかと思います。

[仕訳1]
借方　　　　　貸方　　　　　　　　　摘要
現預金232,497　/　売掛金　123,174　　〇月分
　　　　　　　/　売掛金　109,323　　7月回収済分との重複/過入金分

次月の請求書は
前月請求額　123,174
入金額　232,497
繰越額　−109,323
当月売上額　xxx　(仮に20万)
当月請求額　90,677

となると思います。

この当月売上額の仕訳は↓となります

[仕訳2]
売掛　20万　/売上　20万　※便宜上今は消費税をスルーします

仕訳1のあと、売掛残が−109,323となっていると思うので
仕訳2によって、売掛残が90,677となって、請求書の額と一致し、
先方が90,677を支払ってくれたら売掛残は0になります

こんにちは

翌月も売上があるようであれば、そのまま売掛金のマイナスとしておいて問題ないかと思います。

[仕訳1]
借方　　　　　貸方　　　　　　　　　摘要
現預金232,497　/　売掛金　123,174　　〇月分
　　　　　　　/　売掛金　109,323　　7月回収済分との重複/過入金分

次月の請求書は
前月請求額　123,174
入金額　232,497
繰越額　−109,323
当月売上額　xxx　(仮に20万)
当月請求額　90,677

となると思います。

この当月売上額の仕訳は↓となります

[仕訳2]
売掛　20万　/売上　20万　※便宜上今は消費税をスルーします

仕訳1のあと、売掛残が−109,323となっていると思うので
仕訳2によって、売掛残が90,677となって、請求書の額と一致し、
先方が90,677を支払ってくれたら売掛残は0になります

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