編集

今期から、グループ会社と賃貸契約を結んで事務所を貸してあるのですが
前任担当が、敷金・賃料計上、請求もしておらず未入金のままです。

この場合の仕訳を教えてください。

グループ会社へは、未払分を来月まとめて支払ってもらう事となっています。

どうぞよろしくお願いいたします。

今期から、グループ会社と賃貸契約を結んで事務所を貸してあるのですが
前任担当が、敷金・賃料計上、請求もしておらず未入金のままです。

この場合の仕訳を教えてください。

グループ会社へは、未払分を来月まとめて支払ってもらう事となっています。

どうぞよろしくお願いいたします。

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契約書の内容にも寄るかもですが請求してないのであれば支払発生は起こらないでしょうし、支払ってもらったタイミングで損金計上するしかないのかな…。

敷金だけは立ち退き時に返却か清掃費用に充てる等であとから扱いが決まるのでそれは別途で敷金勘定科目を使います。

契約書の内容にも寄るかもですが請求してないのであれば支払発生は起こらないでしょうし、支払ってもらったタイミングで損金計上するしかないのかな…。

敷金だけは立ち退き時に返却か清掃費用に充てる等であとから扱いが決まるのでそれは別途で敷金勘定科目を使います。