編集

はじめまして
経理初心者のお局でございます。
みなさまのお知恵を拝借したく、投稿させていただきました。

昨年度末に、誤って二重に商品代金を振り込んでいたことが判明し
返金していただくことになったのですが
返金日が会期をまたいだ翌月でした。

振込する際に

　　消耗品 1000　/　普通預金 1000

と仕訳しておりましたので
逆仕訳で

　　普通預金 1000　/　消耗品 1000

と仕訳したかったのですが
実際に振り込まれるのは決算後の翌月でしたため

　　未収金 1000　/　消耗品 1000

と仕訳をいたしました。
実際に、翌月に振り込まれたあとに

　　普通預金 1000　/　未収金 1000

と仕訳をいたしました。


この仕訳が合っているのかどうか不安でなりません。
どうかみなさま、ご教示いただけないでしょうか。
宜しくお願い致します。

はじめまして
経理初心者のお局でございます。
みなさまのお知恵を拝借したく、投稿させていただきました。

昨年度末に、誤って二重に商品代金を振り込んでいたことが判明し
返金していただくことになったのですが
返金日が会期をまたいだ翌月でした。

振込する際に

　　消耗品 1000　/　普通預金 1000

と仕訳しておりましたので
逆仕訳で

　　普通預金 1000　/　消耗品 1000

と仕訳したかったのですが
実際に振り込まれるのは決算後の翌月でしたため

　　未収金 1000　/　消耗品 1000

と仕訳をいたしました。
実際に、翌月に振り込まれたあとに

　　普通預金 1000　/　未収金 1000

と仕訳をいたしました。


この仕訳が合っているのかどうか不安でなりません。
どうかみなさま、ご教示いただけないでしょうか。
宜しくお願い致します。

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その仕訳と処理で問題はないと思います。

＞実際に振り込まれるのは決算後の翌月でしたため
＞　　未収金 1000　/　消耗品 1000
＞と仕訳をいたしました。

上記は期末時点の仕訳ですよね？
念のため・・・

※質問文の「会期をまたぐ」の「会期」という文言には違和感があります。
「期をまたぐ」とか「決算期をまたぐ」が正しい言い方でしょう。
国会などの開催期間などを「会期」というのではないでしょうか。

その仕訳と処理で問題はないと思います。

＞実際に振り込まれるのは決算後の翌月でしたため
＞　　未収金 1000　/　消耗品 1000
＞と仕訳をいたしました。

上記は期末時点の仕訳ですよね？
念のため・・・

※質問文の「会期をまたぐ」の「会期」という文言には違和感があります。
「期をまたぐ」とか「決算期をまたぐ」が正しい言い方でしょう。
国会などの開催期間などを「会期」というのではないでしょうか。