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助け合い
経理、労務、総務のことでわからないこと、利用者同士で助け合いを目的とした掲示板です。ルールを守ってご利用くださいませ。
決済日の直物と先物レート
決済日の直物と先物レート
2010/01/20 09:53
Re:決済日の直物と先物レート
2017/04/12 19:07
こんにちは
私も今，ti-koさんと同じ疑問を抱いています
為替予約の独立処理において
N期にN+1期の為替予約を行ったとしてその時点では仕訳は起きませんが
N期末には，当該為替予約を一旦期末時点での先物レートで再換算します（� �
そしていよいよ為替予約決済日には期末時点での先物レートと
決済日の直物レートで再び再換算するのです（�◆�
しかし�，陵�屈でいうと，�△牢�末時点での先物レートと決済日の先物レートとで
再換算するのが筋だと思うのですが決済日の直物レートで再換算するように言われました
理由は，決済日の先物レートは直物レートで代替するから，と言われました
そこで決済日の先物レートってなぜ直物レートと同じ（or近似）なのか
という疑問が起こるのです
（多分，先物レートでディスカウントする日数が無いのでディスカウント不能というような理由だと思うのですが良く分かりません．．．）
ご自身の推測でなく確実な答えをご存知の方にご回答お願いしたいです
こんにちは
私も今，ti-koさんと同じ疑問を抱いています
為替予約の独立処理において
N期にN+1期の為替予約を行ったとしてその時点では仕訳は起きませんが
N期末には，当該為替予約を一旦期末時点での先物レートで再換算します（� �
そしていよいよ為替予約決済日には期末時点での先物レートと
決済日の直物レートで再び再換算するのです（�◆�
しかし�，陵�屈でいうと，�△牢�末時点での先物レートと決済日の先物レートとで
再換算するのが筋だと思うのですが決済日の直物レートで再換算するように言われました
理由は，決済日の先物レートは直物レートで代替するから，と言われました
そこで決済日の先物レートってなぜ直物レートと同じ（or近似）なのか
という疑問が起こるのです
（多分，先物レートでディスカウントする日数が無いのでディスカウント不能というような理由だと思うのですが良く分かりません．．．）
ご自身の推測でなく確実な答えをご存知の方にご回答お願いしたいです
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| No. | タイトル | 投稿者 | 投稿日時 |
|---|---|---|---|
| 0 | ti-ko | 2010/01/20 09:53 | |
| 1 | ti-ko | 2010/01/24 19:22 | |
| 2 | PTA | 2010/01/25 07:42 | |
| 3 | ti-ko | 2010/01/25 10:33 | |
| 4 | DnB | 2017/04/12 19:07 |