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経理初心者です。

昨年の、決算時に間違って、預かりでは無い住民税を
下記のように振替を起こしてしまいました。

　　　　　　借方　　　　　　　　　　　　　　　　貸方
3/31　〇〇〇預り金（住民税）　　　　〇〇〇未払金(住民税）　

更に４月支払

4/20　〇〇〇預り金(住民税）　　　　〇〇〇普通預金（住民税）

と振替を作ってしまい、
預り金は２重になってしまい、未払金が消えないままに
なってしまってます。

今季決算で、きれいにしたいのですが、
どのように正せば良いのか、悩んでおります。

宜しくお願い致します。

経理初心者です。

昨年の、決算時に間違って、預かりでは無い住民税を
下記のように振替を起こしてしまいました。

　　　　　　借方　　　　　　　　　　　　　　　　貸方
3/31　〇〇〇預り金（住民税）　　　　〇〇〇未払金(住民税）　

更に４月支払

4/20　〇〇〇預り金(住民税）　　　　〇〇〇普通預金（住民税）

と振替を作ってしまい、
預り金は２重になってしまい、未払金が消えないままに
なってしまってます。

今季決算で、きれいにしたいのですが、
どのように正せば良いのか、悩んでおります。

宜しくお願い致します。

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>未払金は消えましたが、
>預り金(住民税）が増えていまいました。

うーん・・・・・・・・
間違って借方に計上した預り金を貸方で計上しなおしてますから消えるはずなんですけど。
現に貸方に計上した未払金が消えているのですから。

3/31より前の給与の仕訳をどうしたのでしょう？
そこから解明していく必要がありそうです。

>未払金は消えましたが、
>預り金(住民税）が増えていまいました。

うーん・・・・・・・・
間違って借方に計上した預り金を貸方で計上しなおしてますから消えるはずなんですけど。
現に貸方に計上した未払金が消えているのですから。

3/31より前の給与の仕訳をどうしたのでしょう？
そこから解明していく必要がありそうです。

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