編集

経理初心者です。

昨年の、決算時に間違って、預かりでは無い住民税を
下記のように振替を起こしてしまいました。

　　　　　　借方　　　　　　　　　　　　　　　　貸方
3/31　〇〇〇預り金（住民税）　　　　〇〇〇未払金(住民税）　

更に４月支払

4/20　〇〇〇預り金(住民税）　　　　〇〇〇普通預金（住民税）

と振替を作ってしまい、
預り金は２重になってしまい、未払金が消えないままに
なってしまってます。

今季決算で、きれいにしたいのですが、
どのように正せば良いのか、悩んでおります。

宜しくお願い致します。

経理初心者です。

昨年の、決算時に間違って、預かりでは無い住民税を
下記のように振替を起こしてしまいました。

　　　　　　借方　　　　　　　　　　　　　　　　貸方
3/31　〇〇〇預り金（住民税）　　　　〇〇〇未払金(住民税）　

更に４月支払

4/20　〇〇〇預り金(住民税）　　　　〇〇〇普通預金（住民税）

と振替を作ってしまい、
預り金は２重になってしまい、未払金が消えないままに
なってしまってます。

今季決算で、きれいにしたいのですが、
どのように正せば良いのか、悩んでおります。

宜しくお願い致します。

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有難うございます。
3/31の仕訳は、決算整理仕訳です。

間違っているのは、
しなくても良い、住民税を未払でたててしまった事です。
会社は、末〆翌１５日の給与体系ですが
3/31に、4/15支払給与の、住民税部分だけ、
未払で計上してしまいました。

決算仕訳では、給与全て（所得税、住民税等）合算して、
未払をたてておりましたので、重複してしまってます。

説明が下手で申し訳ございません。

有難うございます。
3/31の仕訳は、決算整理仕訳です。

間違っているのは、
しなくても良い、住民税を未払でたててしまった事です。
会社は、末〆翌１５日の給与体系ですが
3/31に、4/15支払給与の、住民税部分だけ、
未払で計上してしまいました。

決算仕訳では、給与全て（所得税、住民税等）合算して、
未払をたてておりましたので、重複してしまってます。

説明が下手で申し訳ございません。

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