H18年度の3月末に労働保険料の未払い金を立てて、H19年度の５月に保険料を支払ったんですが、H18年度の未払い金額が間違っていたために、未払い金額がマイナスになってしまいました。
H18年度3月の伝票
法定福利費/労働保険料（16,754円） 未払い金(16,754円）
H19年5月の伝票
未払い金(87,592円） 預金(87,592円）
この場合、労働保険料16754円は未払い金として計上されていますけど、
差額金の70,838円は何で計上すれば良いでしょうか…。
雑損失でしょうか？
教えてくださいm(__)m
H18年度の3月末に労働保険料の未払い金を立てて、H19年度の５月に保険料を支払ったんですが、H18年度の未払い金額が間違っていたために、未払い金額がマイナスになってしまいました。
H18年度3月の伝票
法定福利費/労働保険料（16,754円） 未払い金(16,754円）
H19年5月の伝票
未払い金(87,592円） 預金(87,592円）
この場合、労働保険料16754円は未払い金として計上されていますけど、
差額金の70,838円は何で計上すれば良いでしょうか…。
雑損失でしょうか？
教えてくださいm(__)m
