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助け合い
経理、労務、総務のことでわからないこと、利用者同士で助け合いを目的とした掲示板です。ルールを守ってご利用くださいませ。
未払法人税の戻し入れについて
未払法人税の戻し入れについて
2005/04/03 15:30
1. Re: 未払法人税の戻し入れについて
2005/05/21 15:13
こんにちは
同じく未払法人税の計上ミスがあった者です。
もう少しお教え下さい。
別表５（２）の期首現在未納税額に記入する際に、
修正した値を記入してよいのでしょうか？
素直に書くと、前期分の期末現在未納税額に計上差額分が
残ってしまいます。
この差額をどう消せばよいのか分かりません。
よろしくお願い申し上げます。
こんにちは
同じく未払法人税の計上ミスがあった者です。
もう少しお教え下さい。
別表５（２）の期首現在未納税額に記入する際に、
修正した値を記入してよいのでしょうか？
素直に書くと、前期分の期末現在未納税額に計上差額分が
残ってしまいます。
この差額をどう消せばよいのか分かりません。
よろしくお願い申し上げます。
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2. Re: 未払法人税の戻し入れについて
2005/04/06 10:08
おはようございます
未払法人税(納税充当金)の残額については、戻入の必要はありません
当期の未払法人税(納税充当金)計上時、残額を差引き計上し
別表４における加算額も差引き計上された額となります
未払法人税(納税充当金)の計上額は
それぞれの会社により多少の差ががあります
私の会社でもkayorinさんと同様の計上方法(たぶん)によっておりますが
何度か計上(入力)ミスをしたことがあります :-D 告白
おはようございます
未払法人税(納税充当金)の残額については、戻入の必要はありません
当期の未払法人税(納税充当金)計上時、残額を差引き計上し
別表４における加算額も差引き計上された額となります
未払法人税(納税充当金)の計上額は
それぞれの会社により多少の差ががあります
私の会社でもkayorinさんと同様の計上方法(たぶん)によっておりますが
何度か計上(入力)ミスをしたことがあります :-D 告白
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