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ごめんなさい。文章内容が分かりづらかったですね。私も落着いて自分の書いた内容を読みましたが？？？でした。すいません。
でも、有り難う御座います。頭の中がスッキリしました。
A社はこちらが請求もしていないお金を振り込み、勝手にこちらが支払わなければならない未払金部分を相殺して入金したと言っているだけ。未払金は預かり金と共に支払えば問題は無いのですね。

本当に有り難う御座いました。

ごめんなさい。文章内容が分かりづらかったですね。私も落着いて自分の書いた内容を読みましたが？？？でした。すいません。
でも、有り難う御座います。頭の中がスッキリしました。
A社はこちらが請求もしていないお金を振り込み、勝手にこちらが支払わなければならない未払金部分を相殺して入金したと言っているだけ。未払金は預かり金と共に支払えば問題は無いのですね。

本当に有り難う御座いました。

返信

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すみませんが、読解力の無さによりご質問が理解できていません。
ご質問の趣旨と違っていたら補足願います。


>A社から入金がありましたが、先月A社には売上は有りません。自社からA社に未払費用を支払うだけでした。


こちらから支払うだけであったのに先方から支払いがあったのでそれを預り金としたい、また貴社はまだA社に未払金を支払っていない、ということですね？

入金額が200,000円と仮定し、

普通預金 200,000/預り金 200,000



>A社は未払い部分を相殺し入金をしているのでどう仕訳をしたらよいのかわからなくなりました。

これは「普段ならA社は（貴社の）売掛金から未払金を相殺して支払ってくる。したがって貴社はA社からの入金をもって未払金の支払いが完了する」ということですね？　

売掛金 300,000円、未払金 100,000円と仮定すると、

普通預金 200,000/売掛金 300,000
未払金 100,000/


で、今回は売掛金がありませんから、

普通預金 200,000/？？？
未払金 100,000/？？？

となって貸方をどうすればよいかわからい、ということでよろしいしょうか？


A社がどういう仕訳をしていようが貴社は「まだ未払金を支払っていない、請求していないお金を受け取った」のですから、受け取ったお金を返金することと同時に未払金を支払えばよいのです。

預り金 200,000/現金(または預金) 300,000
未払金 100,000/


なお預り金の200,000円を次回のA社からの入金に充当するために返金せずに預かったままにしておくのであれば、未払金を支払って終わりです。

未払金 100,000/現金(または預金) 100,000



以上、勝手に解釈しての回答ですが違っていたら返信願います。

すみませんが、読解力の無さによりご質問が理解できていません。
ご質問の趣旨と違っていたら補足願います。


>A社から入金がありましたが、先月A社には売上は有りません。自社からA社に未払費用を支払うだけでした。


こちらから支払うだけであったのに先方から支払いがあったのでそれを預り金としたい、また貴社はまだA社に未払金を支払っていない、ということですね？

入金額が200,000円と仮定し、

普通預金 200,000/預り金 200,000



>A社は未払い部分を相殺し入金をしているのでどう仕訳をしたらよいのかわからなくなりました。

これは「普段ならA社は（貴社の）売掛金から未払金を相殺して支払ってくる。したがって貴社はA社からの入金をもって未払金の支払いが完了する」ということですね？　

売掛金 300,000円、未払金 100,000円と仮定すると、

普通預金 200,000/売掛金 300,000
未払金 100,000/


で、今回は売掛金がありませんから、

普通預金 200,000/？？？
未払金 100,000/？？？

となって貸方をどうすればよいかわからい、ということでよろしいしょうか？


A社がどういう仕訳をしていようが貴社は「まだ未払金を支払っていない、請求していないお金を受け取った」のですから、受け取ったお金を返金することと同時に未払金を支払えばよいのです。

預り金 200,000/現金(または預金) 300,000
未払金 100,000/


なお預り金の200,000円を次回のA社からの入金に充当するために返金せずに預かったままにしておくのであれば、未払金を支払って終わりです。

未払金 100,000/現金(または預金) 100,000



以上、勝手に解釈しての回答ですが違っていたら返信願います。

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