振り替え間違いの訂正振替伝票。｜助け合い掲示板

ranさん

たびたびありがとうございました！

教えていただいた内容で訂正入れてみようと思います！

本当にありがとうございました！

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2. Re: 振り替え間違いの訂正振替伝票。

2009/02/05 17:00

らん

さらにすごい常連さん

こんにちは。

訂正の仕方は幾つか考えられますが・・・
前期損益修正損／現金　が本筋でしょうけど、難しそうな名前の科目ですし（苦笑）、
金額的にも少額ですので、
（大きな声では言えませんが）私なら今期で一番シンプルに

（1）間違った仕訳の逆仕訳を入れて取り消し、
　雑収入４７６円／現金５００円
　消費税　２４円　

（2）そして正しい仕訳を入れます。
　雑費　４７６円／現金５００円
　消費税　２４円　

摘要欄には「何年何月何日分科目訂正」で宜しいと思います。
如何でしょうか？
もし税理士先生などお付きの場合にはご相談下さいませ！

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3. Re: 振り替え間違いの訂正振替伝票。

2009/02/04 15:55

kushisuti

おはつ

ran さん。お忙しい中ありがとうございます。。

当初の振り分けは

　　現金５００円　　　　雑収入４７６円
　　　　　　　　　　　　消費税　２４円　

としてしまいました。

現金の収支が合わないまま今期に繰り越してしまい、

そのままとなっております。

（合わないお金に関して処理はしてませんでした）

本来であれば

雑費　　４７６円　　　　　現金５００円
消費税　　２４円　

が正当です。。

その場合、どのような訂正伝票にしたらいいでしょうか？

よろしくお願いいたしますｍ（＿＿）ｍ

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4. Re: 振り替え間違いの訂正振替伝票。

2009/02/04 13:07

らん

さらにすごい常連さん

こんにちは。

（正しい仕訳は）　500　雑　費　／　現　金　500　だと思いますが、

間違って起こした具体的仕訳はどれでしょう？
想像される候補としては・・・・

（1）　500　現　金　／　雑収入　500
（2）　500　雑収入　／　現　金　500
　
以上のどれかだと思いますが、

＞本来は500円出してるのに500円もらったことになっていて

この「もらったことになっていて」という部分が気に掛りました。
現金残高も実残高と差異があったのでしょうか？

この辺の説明を加えて頂ければ、どなたかからレスが付くと思いますよ！

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