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ｇｏｎさん　有難うございました。

助かりました。

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jochan3さん、おはようございます。

レスが遅くなってしまい、申し訳ありません。
どなたのレスも付いてないようなので、書かせて頂きます。

会社が立替えて払っているという事ですが、その支払時の仕訳はどのように
なっていますか？

預り金 ××× ／ 預金 ××× と預かっていないにもかかわらず
預り金処理して、残高がマイナスの状態ですかね。

それであれば、翌月支払う時に多く支払っている分をマイナスして
支払えば、帳尻は合ってしまいますので残高も正常になると思いますよ。

まだ処理をしていないという事であれば、書かれていたように過払いして
しまった分を、仮払金の科目で処理をしておき、翌月に振替えてしまうのが
宜しいかと思います。

過払い分を１月で相殺できるのであれば
預り金 ××× ／ 預金 ×××
＿＿＿＿＿＿＿／ 仮払金 ××× としてしまって良いですし、１月で
相殺できないのであれば、預金部分がない形で振替えていけば良いと思います。

jochan3さん、おはようございます。

レスが遅くなってしまい、申し訳ありません。
どなたのレスも付いてないようなので、書かせて頂きます。

会社が立替えて払っているという事ですが、その支払時の仕訳はどのように
なっていますか？

預り金 ××× ／ 預金 ××× と預かっていないにもかかわらず
預り金処理して、残高がマイナスの状態ですかね。

それであれば、翌月支払う時に多く支払っている分をマイナスして
支払えば、帳尻は合ってしまいますので残高も正常になると思いますよ。

まだ処理をしていないという事であれば、書かれていたように過払いして
しまった分を、仮払金の科目で処理をしておき、翌月に振替えてしまうのが
宜しいかと思います。

過払い分を１月で相殺できるのであれば
預り金 ××× ／ 預金 ×××
＿＿＿＿＿＿＿／ 仮払金 ××× としてしまって良いですし、１月で
相殺できないのであれば、預金部分がない形で振替えていけば良いと思います。

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gonさんご指導有難うございます。

住民税は、会社が立替えている様になっています。

経理は、私がしているのですが、実際の現金出納や振込み等の管理は、
小さな会社なので、奥さんが行っています。
住民税の支払いも勘違いして奥さんがご自分の分を２ケ月分過払いしてしまいその後、市役所から会社に連絡があり私が知りました。

gonさんご指導有難うございます。

住民税は、会社が立替えている様になっています。

経理は、私がしているのですが、実際の現金出納や振込み等の管理は、
小さな会社なので、奥さんが行っています。
住民税の支払いも勘違いして奥さんがご自分の分を２ケ月分過払いしてしまいその後、市役所から会社に連絡があり私が知りました。

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jochan3さん、こんにちは。

その過払いしてしまった方の住民税は、本人から徴収してるのですか？
それとも、徴収もせず会社が立て替えたようになってるのでしょうか？

現状がどのような状態なのかにもよって、処理の仕方が変わってきます。

まずは、どうして過払いになったのか。
現状、過払いしたものはどこから支出してるのかが分からないと
スレがつき難いと思いますよ。

jochan3さん、こんにちは。

その過払いしてしまった方の住民税は、本人から徴収してるのですか？
それとも、徴収もせず会社が立て替えたようになってるのでしょうか？

現状がどのような状態なのかにもよって、処理の仕方が変わってきます。

まずは、どうして過払いになったのか。
現状、過払いしたものはどこから支出してるのかが分からないと
スレがつき難いと思いますよ。

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