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経理暦半年の初心者です。前期３月の決算はほとんど前任者のサポートで終えたのですが、前期に未収金を立てずに今期に入って入金後、　現金　○○／未収金　○○という仕訳をしていました。当然前期に未収金を立ててあるものと思い、経理ソフトで未収金残高を確認すると未収金がマイナス勘定になってしまい。。決算をまたいでいるので修正に困っております。説明が分かりにくいかと思いますがお助け願います。

経理暦半年の初心者です。前期３月の決算はほとんど前任者のサポートで終えたのですが、前期に未収金を立てずに今期に入って入金後、　現金　○○／未収金　○○という仕訳をしていました。当然前期に未収金を立ててあるものと思い、経理ソフトで未収金残高を確認すると未収金がマイナス勘定になってしまい。。決算をまたいでいるので修正に困っております。説明が分かりにくいかと思いますがお助け願います。

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＜他会計＞
Ｈ２１．８．３１
前期収支差額修正損／未払金
　　　　↓
事業活動収支計算書の特別収支の部
科目が未設定であれば新設します。


＜当会計＞
Ｈ２１．８．３１
未収金／前記収支差額修正益
　　　　↓
事業活動収支計算書の特別収支の部

＜他会計＞
Ｈ２１．８．３１
前期収支差額修正損／未払金
　　　　↓
事業活動収支計算書の特別収支の部
科目が未設定であれば新設します。


＜当会計＞
Ｈ２１．８．３１
未収金／前記収支差額修正益
　　　　↓
事業活動収支計算書の特別収支の部

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