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経理暦半年の初心者です。前期３月の決算はほとんど前任者のサポートで終えたのですが、前期に未収金を立てずに今期に入って入金後、　現金　○○／未収金　○○という仕訳をしていました。当然前期に未収金を立ててあるものと思い、経理ソフトで未収金残高を確認すると未収金がマイナス勘定になってしまい。。決算をまたいでいるので修正に困っております。説明が分かりにくいかと思いますがお助け願います。

経理暦半年の初心者です。前期３月の決算はほとんど前任者のサポートで終えたのですが、前期に未収金を立てずに今期に入って入金後、　現金　○○／未収金　○○という仕訳をしていました。当然前期に未収金を立ててあるものと思い、経理ソフトで未収金残高を確認すると未収金がマイナス勘定になってしまい。。決算をまたいでいるので修正に困っております。説明が分かりにくいかと思いますがお助け願います。

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まず確認なんですが
その入金はどういった内容のものでしょうか？
未収金でなければ本来は雑収入？未収金という事は売掛金じゃないですよね。
決算で起こさなければいけなかった仕訳を教えていただければ具体的な回答が付くと思います。

また、たとえ前期のものでも金額の確定が決算に間に合わない時期になるのであれば今期で普通に計上しても問題ありません。
弊社の場合、経費の未払金でもそうですが、少額ならそのまま未払などたてずに翌期に計上しちゃいます。

今期で修正するならば「前期損益修正益」を使用します。
http://www.hub24.jp/takamikk/sys/index.asp?ID=83

いらぬ心配だとは思いますが、会計ソフトは前期残高をちゃんと繰越してますよね？
弊社使用の会計ソフトは新たに入力したら再度、繰越処理をしないといけないので念の為。。

まず確認なんですが
その入金はどういった内容のものでしょうか？
未収金でなければ本来は雑収入？未収金という事は売掛金じゃないですよね。
決算で起こさなければいけなかった仕訳を教えていただければ具体的な回答が付くと思います。

また、たとえ前期のものでも金額の確定が決算に間に合わない時期になるのであれば今期で普通に計上しても問題ありません。
弊社の場合、経費の未払金でもそうですが、少額ならそのまま未払などたてずに翌期に計上しちゃいます。

今期で修正するならば「前期損益修正益」を使用します。
http://www.hub24.jp/takamikk/sys/index.asp?ID=83

いらぬ心配だとは思いますが、会計ソフトは前期残高をちゃんと繰越してますよね？
弊社使用の会計ソフトは新たに入力したら再度、繰越処理をしないといけないので念の為。。

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