編集

いつも大変参考にさせて頂いております。
またまた質問させて下さい。

外注先から12月が決算とのことで、残高確認依頼が往復ハガキで届きました。
ここまではよくあることなのですが、

売掛金（先方記載によれば未収金）残高とされている金額が、

・当社からの発注書記載の金額のうち、支払条件が分割払いの最後の回の金額（３月支払予定、未完納状態）

ではあるのですが、

・請求書はまだこちらにもらっていない金額

なのです。

発注書の段階で売掛金に計上することって、
普通にあることかどうか先方に問い合わせる前に
常識的なコトをおたずねしたく、
こちらにお伺いした次第です。

当社では請求書を発行したり、もらったりするまでは売掛金とか未払金とかに計上しないです。

根本的にこれが正しい処理かどうかも教えて下さい。

何だか初歩の初歩みたいな質問で、大変恐縮なのですが
どうぞ宜しくお願い致します。m(_ _)m

いつも大変参考にさせて頂いております。
またまた質問させて下さい。

外注先から12月が決算とのことで、残高確認依頼が往復ハガキで届きました。
ここまではよくあることなのですが、

売掛金（先方記載によれば未収金）残高とされている金額が、

・当社からの発注書記載の金額のうち、支払条件が分割払いの最後の回の金額（３月支払予定、未完納状態）

ではあるのですが、

・請求書はまだこちらにもらっていない金額

なのです。

発注書の段階で売掛金に計上することって、
普通にあることかどうか先方に問い合わせる前に
常識的なコトをおたずねしたく、
こちらにお伺いした次第です。

当社では請求書を発行したり、もらったりするまでは売掛金とか未払金とかに計上しないです。

根本的にこれが正しい処理かどうかも教えて下さい。

何だか初歩の初歩みたいな質問で、大変恐縮なのですが
どうぞ宜しくお願い致します。m(_ _)m

編集

PTAさま

大変詳しい説明を頂き有難うございました。
わかりやすくて、嬉涙ものです。すみません。
いつまで初心者やねん。みたいな私には大変勉強になりました。


そして。

おっしゃる通り、請求書が届いてから債務を確認するという方法は私も「要検討」だなと思っているトコロでございまして・・。
といいますのも、長期に渡る工事では売上も分割計上、外注費も分割計上となるのですが、請求書を出す＆もらうという時期が必ずしも同じ月にはならないことが多く、試算表で「莫大な黒字」とか「莫大な赤字」になってしまい、銀行から「ほんと？」みたいなことがよくあります。

かといって、じゃあどうすれば。ということになりますと・・。
何か伝票を新しく作る必要があるんですよね？（←初歩的な質問ですみませんっ。＞＜）
検収報告書とか？
完了届とか？
請求書とセットにしない納品書とか？

皆様お忙しいところ大変恐縮なのですが、事務処理方法について
「こんなやり方があるよ」みたいなものをお教え頂けると幸いです。

ちなみに弊社は科学館とか博物館の内装及び展示物を作っている会社でございまして、設計と内装とか家具工事の他に、機器類の調達、ソフトの制作、制御プログラムの作成など扱い品目が色々でして、「何をもって検収なのか」がビミョーなことも悩ましいトコロでございます。

長々とすみません。

PTAさま

大変詳しい説明を頂き有難うございました。
わかりやすくて、嬉涙ものです。すみません。
いつまで初心者やねん。みたいな私には大変勉強になりました。


そして。

おっしゃる通り、請求書が届いてから債務を確認するという方法は私も「要検討」だなと思っているトコロでございまして・・。
といいますのも、長期に渡る工事では売上も分割計上、外注費も分割計上となるのですが、請求書を出す＆もらうという時期が必ずしも同じ月にはならないことが多く、試算表で「莫大な黒字」とか「莫大な赤字」になってしまい、銀行から「ほんと？」みたいなことがよくあります。

かといって、じゃあどうすれば。ということになりますと・・。
何か伝票を新しく作る必要があるんですよね？（←初歩的な質問ですみませんっ。＞＜）
検収報告書とか？
完了届とか？
請求書とセットにしない納品書とか？

皆様お忙しいところ大変恐縮なのですが、事務処理方法について
「こんなやり方があるよ」みたいなものをお教え頂けると幸いです。

ちなみに弊社は科学館とか博物館の内装及び展示物を作っている会社でございまして、設計と内装とか家具工事の他に、機器類の調達、ソフトの制作、制御プログラムの作成など扱い品目が色々でして、「何をもって検収なのか」がビミョーなことも悩ましいトコロでございます。

長々とすみません。

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