編集

いつも大変参考にさせて頂いております。
またまた質問させて下さい。

外注先から12月が決算とのことで、残高確認依頼が往復ハガキで届きました。
ここまではよくあることなのですが、

売掛金（先方記載によれば未収金）残高とされている金額が、

・当社からの発注書記載の金額のうち、支払条件が分割払いの最後の回の金額（３月支払予定、未完納状態）

ではあるのですが、

・請求書はまだこちらにもらっていない金額

なのです。

発注書の段階で売掛金に計上することって、
普通にあることかどうか先方に問い合わせる前に
常識的なコトをおたずねしたく、
こちらにお伺いした次第です。

当社では請求書を発行したり、もらったりするまでは売掛金とか未払金とかに計上しないです。

根本的にこれが正しい処理かどうかも教えて下さい。

何だか初歩の初歩みたいな質問で、大変恐縮なのですが
どうぞ宜しくお願い致します。m(_ _)m

いつも大変参考にさせて頂いております。
またまた質問させて下さい。

外注先から12月が決算とのことで、残高確認依頼が往復ハガキで届きました。
ここまではよくあることなのですが、

売掛金（先方記載によれば未収金）残高とされている金額が、

・当社からの発注書記載の金額のうち、支払条件が分割払いの最後の回の金額（３月支払予定、未完納状態）

ではあるのですが、

・請求書はまだこちらにもらっていない金額

なのです。

発注書の段階で売掛金に計上することって、
普通にあることかどうか先方に問い合わせる前に
常識的なコトをおたずねしたく、
こちらにお伺いした次第です。

当社では請求書を発行したり、もらったりするまでは売掛金とか未払金とかに計上しないです。

根本的にこれが正しい処理かどうかも教えて下さい。

何だか初歩の初歩みたいな質問で、大変恐縮なのですが
どうぞ宜しくお願い致します。m(_ _)m

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copapa 様
kaibashira 様

早速の御教示恐れ入ります。

そうですか。
請求書じゃなくて、納品書とか検収報告書などを基準に
売掛とか買掛を計上するべきなんですね。
当社で納品書といえば「用紙がセットになってるから
請求書といっしょにセットで出すもの」みたいな認識しか
ないんです。うーん。
勉強になりました。どうもありがとうございます。m(__)m

そして、当の外注先の残高確認依頼書ですが、

決算時には未完納なのに、売掛金として上げて来られているのは事実のようですので、問い合わせをしてみようと思います。

そこでまたまた質問なのですが（すみません！＞o＜）

・売上のカサが欲しいので、どうしても売掛金に上げたい。
　
という申し出があった場合は、「いいですよぉ」と承認してあげると何か不都合って出てくるのでしょうか？（当社の決算は３月です。）
結構金額が大きいので、どうもそういう意図があるのでは。
というかんじなモノですから。

copapa 様
kaibashira 様

早速の御教示恐れ入ります。

そうですか。
請求書じゃなくて、納品書とか検収報告書などを基準に
売掛とか買掛を計上するべきなんですね。
当社で納品書といえば「用紙がセットになってるから
請求書といっしょにセットで出すもの」みたいな認識しか
ないんです。うーん。
勉強になりました。どうもありがとうございます。m(__)m

そして、当の外注先の残高確認依頼書ですが、

決算時には未完納なのに、売掛金として上げて来られているのは事実のようですので、問い合わせをしてみようと思います。

そこでまたまた質問なのですが（すみません！＞o＜）

・売上のカサが欲しいので、どうしても売掛金に上げたい。
　
という申し出があった場合は、「いいですよぉ」と承認してあげると何か不都合って出てくるのでしょうか？（当社の決算は３月です。）
結構金額が大きいので、どうもそういう意図があるのでは。
というかんじなモノですから。

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