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kotaさん、全くお力になれずにごめんなさいm(_ _)m

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kotaさん、ややこしくしてしまって、すみませんでした。

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o_kさん、 copapaさん、大変丁重なレスを戴き本当に有難うございました。
レスを読んだ後に、何度も何度も書き直しをしたのですが、どうにもお二人に伝わるように説明が出来なくなってしまいまして、時間がたってしまった事をお詫びいたします。

あまりにも、立て替え金や、貸付金が多く、本当に困ってしまいます。
処理も未熟な為、安易に記帳をしていた為に、決算を向かえ慌てていました。
又、ここでご迷惑をお掛けしましたが、負けずに皆さんに御指導戴きながら、もう一度勉強しなおそうと思います。
解決はしていませんが、頑張ってみます。
なんだか、中途半端な相談になってしまいましたが、又、相談に乗っていただけると心強いです。本当に有難うございました。

o_kさん、 copapaさん、大変丁重なレスを戴き本当に有難うございました。
レスを読んだ後に、何度も何度も書き直しをしたのですが、どうにもお二人に伝わるように説明が出来なくなってしまいまして、時間がたってしまった事をお詫びいたします。

あまりにも、立て替え金や、貸付金が多く、本当に困ってしまいます。
処理も未熟な為、安易に記帳をしていた為に、決算を向かえ慌てていました。
又、ここでご迷惑をお掛けしましたが、負けずに皆さんに御指導戴きながら、もう一度勉強しなおそうと思います。
解決はしていませんが、頑張ってみます。
なんだか、中途半端な相談になってしまいましたが、又、相談に乗っていただけると心強いです。本当に有難うございました。

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あんなん書いてしまったこともあって、気になっていました。 ^^)ゞ
何やかやで時間が出来たので、コメント入れに参りました。

今のところkotaさん待ちの状態のままでいるようなので、
さて何を記そうか・・・。

現状でどうなっているんでしょうかねぇと前回投稿にてこまごまと記したのは、
状況把握の乏しい状態でやり取りすると、
メールのやり取り、あるいは電話のやり取りのようになってしまうかもなぁ、
と感じたからなんです。

掲示板はどうしてもタイムラグが生じてしまうので、
話をある程度まとめておいたほうがいいだろうな、
と思った次第です。

あ、そうそう、
> この点、現状はリクツに合わないからダメと、
> 有無を言わさずばっさり切り捨ててしまえば
これ、既存のcopapaさんの投稿を指してのことでなくて、
この後のことを考えてのものデス。

というのも、全部をあるべき姿に直してしまおうとすると
kotaさんの側がややこしくなってしまうんでないかな、
そんな感触があったもので・・・。

ただ、読み返してみて、あまりにもエラソウだったなぁ。
何様のつもりじゃいお前、と自分に突っ込んでしまいました。
ごめんなさい・・・。
投稿して時間も経つので、こっそり書き換えるようなヤボはしないでおきます。

では、やらなきゃならんテンコ盛りの山が目の前にあるので、
大変に失礼ながら、また消え去ります・・・。

あんなん書いてしまったこともあって、気になっていました。 ^^)ゞ
何やかやで時間が出来たので、コメント入れに参りました。

今のところkotaさん待ちの状態のままでいるようなので、
さて何を記そうか・・・。

現状でどうなっているんでしょうかねぇと前回投稿にてこまごまと記したのは、
状況把握の乏しい状態でやり取りすると、
メールのやり取り、あるいは電話のやり取りのようになってしまうかもなぁ、
と感じたからなんです。

掲示板はどうしてもタイムラグが生じてしまうので、
話をある程度まとめておいたほうがいいだろうな、
と思った次第です。

あ、そうそう、
> この点、現状はリクツに合わないからダメと、
> 有無を言わさずばっさり切り捨ててしまえば
これ、既存のcopapaさんの投稿を指してのことでなくて、
この後のことを考えてのものデス。

というのも、全部をあるべき姿に直してしまおうとすると
kotaさんの側がややこしくなってしまうんでないかな、
そんな感触があったもので・・・。

ただ、読み返してみて、あまりにもエラソウだったなぁ。
何様のつもりじゃいお前、と自分に突っ込んでしまいました。
ごめんなさい・・・。
投稿して時間も経つので、こっそり書き換えるようなヤボはしないでおきます。

では、やらなきゃならんテンコ盛りの山が目の前にあるので、
大変に失礼ながら、また消え去ります・・・。

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o_kさん、毎々のフォローをありがとうございます。
そしてkotaさんへは、条件がまだ理解できない段階でレス付けてしまい、
混乱させてしまったことをお詫び致します。

さて、今回の状況は以下のように考えておりました。

10月決算の御社において、10月中の外注さんAに対しての外注費として
工事金額￥500,000とそこから差引かれる安全協会費￥3,500があります。
その支払は11月以降です。
（実支払額は￥500,000-￥3,500=￥496,500）

また、AへはAが支払うべきの外注費￥450,000（仮の額）を
当社が外注費として立替て支払っており、
加えて10月の請求書には、貸付金の返済￥100,000（仮の額）を合わせて記載し、
それらは11月以降に清算される予定です。

とこんな感じでしたが、違っている部分があれば添削をお願いします。
そして、過去においての安全協会費の仕訳方法や、
請求書上で相殺表示をしている時の仕訳があれば、
教えていただき、それも参考にしてみたいと思っております。

>この点、現状はリクツに合わないからダメと、
>有無を言わさずばっさり切り捨ててしまえば

これは書いていないつもりでしたが(笑)。

o_kさん、毎々のフォローをありがとうございます。
そしてkotaさんへは、条件がまだ理解できない段階でレス付けてしまい、
混乱させてしまったことをお詫び致します。

さて、今回の状況は以下のように考えておりました。

10月決算の御社において、10月中の外注さんAに対しての外注費として
工事金額￥500,000とそこから差引かれる安全協会費￥3,500があります。
その支払は11月以降です。
（実支払額は￥500,000-￥3,500=￥496,500）

また、AへはAが支払うべきの外注費￥450,000（仮の額）を
当社が外注費として立替て支払っており、
加えて10月の請求書には、貸付金の返済￥100,000（仮の額）を合わせて記載し、
それらは11月以降に清算される予定です。

とこんな感じでしたが、違っている部分があれば添削をお願いします。
そして、過去においての安全協会費の仕訳方法や、
請求書上で相殺表示をしている時の仕訳があれば、
教えていただき、それも参考にしてみたいと思っております。

>この点、現状はリクツに合わないからダメと、
>有無を言わさずばっさり切り捨ててしまえば

これは書いていないつもりでしたが(笑)。

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うーんと、横からすんません、「売上」はちゃいまっせ、たぶん。

箇条書きっぽくしてみると、こんな具合でしょうか。
＜外注さんへの支払＞
　　工事代金　　500,000
＜外注さんから本来は貰う分、経理処理では差し引いている＞
　　当月工事代金の前借分（会社から見れば前貸分ですね）
　　外注さんが負担する道具代ほか諸費用の立替分
　　貸付など諸々の分割払い分
　　ここまでの合計　　550,000
　　安全協力会費　　　3,500

で、これを踏まえての仕訳ですが、
うーん、いきなりやるとゴチャゴチャになりそうな予感がしてます。

最近はここへ投稿する時間がなかなかないので、
copapaさんほか皆さんの手厚いフォローアップを心から希望しつつ、
ポイントを記してみます。

kotaさん、とりあえず次の点を整理してみてください。

前貸分・立替分は、当月分だけなのかどうか。
諸々の分割払いの中身は、どのようなものがあるか。
（貸付のほかに、何があるか。）
（分割払いの中に、前月やそれより前の前貸分・立替分が含まれているかどうか。）
前貸分・立替分を支払ったときの仕訳は、どのようにしているか。
（外注費で計上とのことですが、○○／××という仕訳のかたちで示すほうがベター。）
分割払いのうち、貸付について、貸し付けたときはどのように仕訳をしているか。
分割払いのうち、その他のものについて、お金を払ったときは
各々どのように仕訳をしているか。
安全協力会費を支払ったときは、どのように仕訳をしているか。
（以上の仕訳についてはやはり、○○／××というかたちがベター。）
９月以前にも似たような差引があったのかどうか。
あったのならば、その月の請求書明細はどのようになっていたのか。
（内訳各々の名称と金額を。マイナスのものも含めて。）
（似たような例を出していただければ十分なので、どれかひとつの月を。）
同じく、その月の仕訳はどのようにしたのか。
（この仕訳についてもやはり、○○／××というかたちがベター。）

これだけの情報があると、方向性が見えてくるかと思います。

ちなみに、現時点では、
当月分の手間代前貸分、当月分の立替分については、
支払時に外注費を借方で計上しているのならば、
結果として上手く回っているのではないかと想像しています。

ちょっと込み入った説明になりますが、
請求時に明細上で差し引いているのは、
外注費を貸方計上しているのと、仕訳上では同じ意味になります。
そうなると、支払時に外注費で借方計上していて、
請求時に同額を外注費で貸方計上することになり、
この分についての外注費は当月内で差引ゼロとなります。
だから、結果として上手く回っているといえます。

ただ、前月以前の分が分割払い扱いになってきたりすると、
ヤヤコシイ話になってまいります。
その場合には、結果として上手く回っている分についても、
手直しをするほうがいいかもしれません。

copapaさんほかご覧の皆様：
もっとも、現状のやり方も事務処理上はラクなので、
現状維持がいい場合も考えられます。
この点、現状はリクツに合わないからダメと、
有無を言わさずばっさり切り捨ててしまえば
却ってkotaさんが事務処理をするときに混乱するかもしれません。
（リクツを押し過ぎると良くない、というのは私の経験則だったりもします、ハイ。）
その辺の加減をどうするか、ですね。
なーんて、ゲタをあずけるくせに釘を刺してしまいました。　m(_ _)m

うーんと、横からすんません、「売上」はちゃいまっせ、たぶん。

箇条書きっぽくしてみると、こんな具合でしょうか。
＜外注さんへの支払＞
　　工事代金　　500,000
＜外注さんから本来は貰う分、経理処理では差し引いている＞
　　当月工事代金の前借分（会社から見れば前貸分ですね）
　　外注さんが負担する道具代ほか諸費用の立替分
　　貸付など諸々の分割払い分
　　ここまでの合計　　550,000
　　安全協力会費　　　3,500

で、これを踏まえての仕訳ですが、
うーん、いきなりやるとゴチャゴチャになりそうな予感がしてます。

最近はここへ投稿する時間がなかなかないので、
copapaさんほか皆さんの手厚いフォローアップを心から希望しつつ、
ポイントを記してみます。

kotaさん、とりあえず次の点を整理してみてください。

前貸分・立替分は、当月分だけなのかどうか。
諸々の分割払いの中身は、どのようなものがあるか。
（貸付のほかに、何があるか。）
（分割払いの中に、前月やそれより前の前貸分・立替分が含まれているかどうか。）
前貸分・立替分を支払ったときの仕訳は、どのようにしているか。
（外注費で計上とのことですが、○○／××という仕訳のかたちで示すほうがベター。）
分割払いのうち、貸付について、貸し付けたときはどのように仕訳をしているか。
分割払いのうち、その他のものについて、お金を払ったときは
各々どのように仕訳をしているか。
安全協力会費を支払ったときは、どのように仕訳をしているか。
（以上の仕訳についてはやはり、○○／××というかたちがベター。）
９月以前にも似たような差引があったのかどうか。
あったのならば、その月の請求書明細はどのようになっていたのか。
（内訳各々の名称と金額を。マイナスのものも含めて。）
（似たような例を出していただければ十分なので、どれかひとつの月を。）
同じく、その月の仕訳はどのようにしたのか。
（この仕訳についてもやはり、○○／××というかたちがベター。）

これだけの情報があると、方向性が見えてくるかと思います。

ちなみに、現時点では、
当月分の手間代前貸分、当月分の立替分については、
支払時に外注費を借方で計上しているのならば、
結果として上手く回っているのではないかと想像しています。

ちょっと込み入った説明になりますが、
請求時に明細上で差し引いているのは、
外注費を貸方計上しているのと、仕訳上では同じ意味になります。
そうなると、支払時に外注費で借方計上していて、
請求時に同額を外注費で貸方計上することになり、
この分についての外注費は当月内で差引ゼロとなります。
だから、結果として上手く回っているといえます。

ただ、前月以前の分が分割払い扱いになってきたりすると、
ヤヤコシイ話になってまいります。
その場合には、結果として上手く回っている分についても、
手直しをするほうがいいかもしれません。

copapaさんほかご覧の皆様：
もっとも、現状のやり方も事務処理上はラクなので、
現状維持がいい場合も考えられます。
この点、現状はリクツに合わないからダメと、
有無を言わさずばっさり切り捨ててしまえば
却ってkotaさんが事務処理をするときに混乱するかもしれません。
（リクツを押し過ぎると良くない、というのは私の経験則だったりもします、ハイ。）
その辺の加減をどうするか、ですね。
なーんて、ゲタをあずけるくせに釘を刺してしまいました。　m(_ _)m

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＞諸々の立替金として外注費で支払ったものは、
受け取ることができるお金として考えて良いのですよね

そうです。

＞受け取るお金については、
売掛金／売上
という仕訳によって収益や資産を立てることになります。

…ここで、つまずきました(泣)ごめんなさい…。

私には難しすぎるのかと…。
説明についていけない私が情けない…。(┯_┯) ｳﾙﾙﾙﾙﾙ
本当にごめんなさい(┯_┯) ｳﾙﾙﾙﾙﾙ

＞諸々の立替金として外注費で支払ったものは、
受け取ることができるお金として考えて良いのですよね

そうです。

＞受け取るお金については、
売掛金／売上
という仕訳によって収益や資産を立てることになります。

…ここで、つまずきました(泣)ごめんなさい…。

私には難しすぎるのかと…。
説明についていけない私が情けない…。(┯_┯) ｳﾙﾙﾙﾙﾙ
本当にごめんなさい(┯_┯) ｳﾙﾙﾙﾙﾙ

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copapa 様
レス有難うございます。
丁重なレスを戴いたのですが、なんとも未熟者で何度も読んだのですが、どうも頭の中で整理がつきません(泣)
私の質問の仕方が不備なのだと思います。
もう一度考えて質問させていただきますｍ(＿ ＿；)ｍ スミマセン

又お力添えお願い致します。

copapa 様
レス有難うございます。
丁重なレスを戴いたのですが、なんとも未熟者で何度も読んだのですが、どうも頭の中で整理がつきません(泣)
私の質問の仕方が不備なのだと思います。
もう一度考えて質問させていただきますｍ(＿ ＿；)ｍ スミマセン

又お力添えお願い致します。

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全然、恥ずかしくなんかないですよぉ :-)
相殺の処理ってこんがらがっちゃいますよね。

さて、お返事の内容を拝見する限り、
諸々の立替金として外注費で支払ったものは、
受け取ることができるお金として考えて良いのですよね。
そうしますと、受け取るお金については、
売掛金／売上
という仕訳によって収益や資産を立てることになります。
つまり、10月の未払金を処理する場合は、
外注費￥500,000／未払金￥500,000
という仕訳と同時に上記に記しました
売掛金（未収入金）￥550,000／売上￥550,000
と二つの仕訳を起こすことになります。
なお、未払金の仕訳について細かく記せば、
外注費￥500,000／未払金￥496,500
　　　　　　　　　　安全協会費￥3,500
とすることも一つの方法かと思います。

あとは、貸付金等です。
>短期貸付金で計上するのが基本なのだと思いますが、

短期貸付金で処理されているならば（仮に金額を￥100,000としますね）、
上記の「売掛金（未収入金）￥550,000／売上￥550,000」
を、
売掛金（未収入金）￥450,000／売上￥450,000
とし、実際の返済日に
現預金￥100,000／短期貸付金￥100,000
ができると思います。
この場合は、返済日が訪れていないため、
決算修正仕訳は特に必要がないと思います。
・・・短期貸付金で処理されているんですよね。

だらだらと書いてしまいましたが、
的をはずしていたらごめんなさいですm(_ _)m

全然、恥ずかしくなんかないですよぉ :-)
相殺の処理ってこんがらがっちゃいますよね。

さて、お返事の内容を拝見する限り、
諸々の立替金として外注費で支払ったものは、
受け取ることができるお金として考えて良いのですよね。
そうしますと、受け取るお金については、
売掛金／売上
という仕訳によって収益や資産を立てることになります。
つまり、10月の未払金を処理する場合は、
外注費￥500,000／未払金￥500,000
という仕訳と同時に上記に記しました
売掛金（未収入金）￥550,000／売上￥550,000
と二つの仕訳を起こすことになります。
なお、未払金の仕訳について細かく記せば、
外注費￥500,000／未払金￥496,500
　　　　　　　　　　安全協会費￥3,500
とすることも一つの方法かと思います。

あとは、貸付金等です。
>短期貸付金で計上するのが基本なのだと思いますが、

短期貸付金で処理されているならば（仮に金額を￥100,000としますね）、
上記の「売掛金（未収入金）￥550,000／売上￥550,000」
を、
売掛金（未収入金）￥450,000／売上￥450,000
とし、実際の返済日に
現預金￥100,000／短期貸付金￥100,000
ができると思います。
この場合は、返済日が訪れていないため、
決算修正仕訳は特に必要がないと思います。
・・・短期貸付金で処理されているんですよね。

だらだらと書いてしまいましたが、
的をはずしていたらごめんなさいですm(_ _)m

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いつもお世話になります。
諸々の立て替え金とは、
・10月中の手間代の前借金(支払いの際は外注費で計上)

・道具等を会社の買い掛けで購入され、立て替えて支払った物の　差し引き(支払いの際は外注費で計上)

・貸付金等、分割で返済していただいてる物(これに関しては、短
　期貸付金で計上するのが基本なのだと思いますが、一番混乱し　ている所です)支払い明細上では差し引きの欄に分割返済として　記入しているだけなのです。

　上記の差し引きが主に多いいのですが。
　説明不足ですみません…ｍ(＿ ＿；)ｍ
　基本が判っていない為、お恥ずかしい限りです…。
　説明になっていませんね。すみません…。

いつもお世話になります。
諸々の立て替え金とは、
・10月中の手間代の前借金(支払いの際は外注費で計上)

・道具等を会社の買い掛けで購入され、立て替えて支払った物の　差し引き(支払いの際は外注費で計上)

・貸付金等、分割で返済していただいてる物(これに関しては、短
　期貸付金で計上するのが基本なのだと思いますが、一番混乱し　ている所です)支払い明細上では差し引きの欄に分割返済として　記入しているだけなのです。

　上記の差し引きが主に多いいのですが。
　説明不足ですみません…ｍ(＿ ＿；)ｍ
　基本が判っていない為、お恥ずかしい限りです…。
　説明になっていませんね。すみません…。

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こんにちは。

外注費は未払金として、諸々の前借金など（貸付金？）は資産勘定として
両建てで処理していくものと思いますが、
諸々の前借金や立替金を支払った時の処理をお書きいただければ、
レスが付きやすくなりますよ♪

こんにちは。

外注費は未払金として、諸々の前借金など（貸付金？）は資産勘定として
両建てで処理していくものと思いますが、
諸々の前借金や立替金を支払った時の処理をお書きいただければ、
レスが付きやすくなりますよ♪

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