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助け合い
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国税還付ですが…
国税還付ですが…
2008/01/16 10:18
1. Re: 国税還付ですが…
2008/01/17 16:13
>ところが、前期に「預金利子の所得税分」は租税公課で処理していたのです
ということは、利息入金時の仕訳は下記のような感じでしょうか？
現金 8,000/受取利息 10,000
租税公課 2,000/
上記の場合、当期の仕訳は不要と思います。
また、法人税、地方税の確定申告での調整も不要だと思います。
>ところが、前期に「預金利子の所得税分」は租税公課で処理していたのです
ということは、利息入金時の仕訳は下記のような感じでしょうか？
現金 8,000/受取利息 10,000
租税公課 2,000/
上記の場合、当期の仕訳は不要と思います。
また、法人税、地方税の確定申告での調整も不要だと思います。
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2. Re: 国税還付ですが…
2008/01/23 10:27
dodoさん、ありがとうございます
>現金 8,000/受取利息 10,000
租税公課 2,000/
上記の場合、当期の仕訳は不要と思います。
また、法人税、地方税の確定申告での調整も不要だと思います。
確認させてください。
前期
（中間納付）仮払税金 5,000 ／法人住民税 5,000
(利息受取時）現金 8,000/受取利息 10,000
租税公課 2,000/
今期
(還付入金) 預金 7,000 / 仮払税金 5,000
/ 雑収入 2,000
大丈夫でしょうか？
dodoさん、ありがとうございます
>現金 8,000/受取利息 10,000
租税公課 2,000/
上記の場合、当期の仕訳は不要と思います。
また、法人税、地方税の確定申告での調整も不要だと思います。
確認させてください。
前期
（中間納付）仮払税金 5,000 ／法人住民税 5,000
(利息受取時）現金 8,000/受取利息 10,000
租税公課 2,000/
今期
(還付入金) 預金 7,000 / 仮払税金 5,000
/ 雑収入 2,000
大丈夫でしょうか？
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