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未払い消費税

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未払い消費税

2006/06/22 00:35

guuguu

おはつ

回答数:2

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まだまだ経理がど素人でこんなこと聞くのも恥ずかしいのですが・・・

うちの会社は設立3年目で、6月決算です。前々年度は売上1,000万を超えていないので、今期も消費税を支払う必要がなかったのに前年度の決算時に”未払消費税”をたててしまいました。その未払い消費税は支払うことがないので、今年度の仕訳で処理することは可能なのでしょうか??

こんなご質問を投げかけてしまって、ほんとお恥ずかしい。税務署に行ってきけばいい話なのですが少々時間的に無理があり、こうして助けをもとめました。仕訳でなんともならないのであれば、時間を作り税務署へ行こうと思っております。お力をお貸し下さい。お願いします。

まだまだ経理がど素人でこんなこと聞くのも恥ずかしいのですが・・・

うちの会社は設立3年目で、6月決算です。前々年度は売上1,000万を超えていないので、今期も消費税を支払う必要がなかったのに前年度の決算時に”未払消費税”をたててしまいました。その未払い消費税は支払うことがないので、今年度の仕訳で処理することは可能なのでしょうか??

こんなご質問を投げかけてしまって、ほんとお恥ずかしい。税務署に行ってきけばいい話なのですが少々時間的に無理があり、こうして助けをもとめました。仕訳でなんともならないのであれば、時間を作り税務署へ行こうと思っております。お力をお貸し下さい。お願いします。

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1. Re: 未払い消費税

2006/06/22 09:17

konta

すごい常連さん

編集

消費税の免税事業者は税込経理が義務付けられている
のですが、どうして未払消費税の仕訳が
発生したのでしょうか?
経理ソフトとかで税抜処理にしちゃいました?
それとも租税公課/未払金 ですか??

原則は 
税務署に事前相談して税込で修正申告でしょうね。

表面上は
未払消費税/雑収入 
の仕訳を今期に入れれば消えますが。。。
もし税抜処理しちゃってると在庫や固定資産の簿価に
影響してきますので、guuguu さんのお立場によって
選択できる処理方法は違うかもしれません。


消費税の免税事業者は税込経理が義務付けられている
のですが、どうして未払消費税仕訳
発生したのでしょうか?
経理ソフトとかで税抜処理にしちゃいました?
それとも租税公課未払金 ですか??

原則は 
税務署に事前相談して税込で修正申告でしょうね。

表面上は
未払消費税/雑収入 
仕訳を今期に入れれば消えますが。。。
もし税抜処理しちゃってると在庫や固定資産の簿価に
影響してきますので、guuguu さんのお立場によって
選択できる処理方法は違うかもしれません。


返信

2. Re: 未払い消費税

2006/06/22 22:30

guuguu

おはつ

編集

ありがとうございます。
前の会社の間隔で税抜き処理してしまいました。

最初からそうしろ!!って感じですが・・・・
素直に税務署に相談してきます。
ご面倒おかけしてすみません。
アドバイスありがとうございます。

今後もなにかありましたら、お助け下さい。

ありがとうございます。
前の会社の間隔で税抜き処理してしまいました。

最初からそうしろ!!って感じですが・・・・
素直に税務署に相談してきます。
ご面倒おかけしてすみません。
アドバイスありがとうございます。

今後もなにかありましたら、お助け下さい。

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